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(approuvé par la Banque centrale de la Fédération de Russie le 10/03/2002 2-P) (tel que modifié le 22/01/2008) (2019) Pertinent en 2018

RÈGLEMENT SUR LES PAIEMENTS NON EN ESPÈCES DANS LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

RÈGLEMENT SUR LES PAIEMENTS NON EN ESPÈCES DANS LA FÉDÉRATION DE RUSSIE

Ce règlement a été élaboré conformément à la deuxième partie du Code civil de la Fédération de Russie (Recueil de la législation de la Fédération de Russie, 1996, n° 5, art. 410 ; n° 34, art. 4025 ; 1997, n° 43). , art. 4903 ; 1999, n° 51, art. 6228), Loi fédérale « Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » (Législation collective de la Fédération de Russie, 2002, n° 28, art. 2790). ), Loi fédérale « sur les banques et les activités bancaires » (Vedomosti du Congrès des députés du peuple de la RSFSR et du Conseil suprême de la RSFSR, 1990, n° 357 ; Recueil de la législation de la Fédération de Russie, n° 6, 1998, n° 357. 3829 ; 2001, N 26, art. 2586 ; N 33 (Partie I), art. 3424 ; 2002, N 12, art. 1093) et d'autres lois fédérales de la Fédération de Russie, réglementent la mise en œuvre des paiements autres qu'en espèces. monnaie de la Fédération de Russie dans les formes prévues par la loi, détermine les formats, la procédure de remplissage et de traitement des documents de règlement utilisés, et établit également les règles pour effectuer les opérations de règlement sur les comptes correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit. (succursales), y compris celles ouvertes auprès de la Banque de Russie, et les comptes de règlement inter-succursales.

Le présent règlement ne s'applique pas à la procédure de paiement autre qu'en espèces impliquant des particuliers.

Les paiements autres qu'en espèces sont effectués par l'intermédiaire d'organismes de crédit (succursales) et/ou de la Banque de Russie sur des comptes ouverts sur la base d'une convention de compte bancaire ou d'une convention de compte correspondant (sous-compte) (ci-après, en fonction des besoins, - comptes ou compte), sauf disposition contraire de la loi et n'est pas déterminé par la forme de calcul utilisée.

Les opérations de règlement de transfert de fonds via les établissements de crédit (succursales) peuvent être effectuées en utilisant :

1) comptes correspondants (sous-comptes) ouverts auprès de la Banque de Russie ;

2) les comptes de correspondants ouverts auprès d'autres établissements de crédit ;

3) les comptes des participants au règlement ouverts auprès d'établissements de crédit non bancaires effectuant des opérations de règlement ;

4) les comptes de règlement interprofessionnels ouverts au sein d'un même établissement de crédit.

Les fonds sont débités d'un compte sur ordre de son propriétaire ou sans ordre du titulaire du compte dans les cas prévus par la loi et/ou un accord entre la banque et le client.

Le débit des fonds du compte est effectué sur la base de documents de règlement établis conformément aux exigences du présent Règlement, dans la limite des fonds disponibles sur le compte, sauf disposition contraire des accords conclus entre la Banque de Russie ou les établissements de crédit et leurs clients.

La procédure d'enregistrement, d'acceptation, de traitement des documents de paiement électronique et d'exécution d'opérations de règlement les utilisant est régie par des règlements distincts de la Banque de Russie, à l'exception des cas spécifiés dans le présent Règlement, et des accords conclus entre la Banque de Russie ou le crédit les institutions et leurs clients qui déterminent la procédure d'échange de documents électroniques à l'aide d'outils de sécurité de l'information.

S'il n'y a pas suffisamment de fonds sur le compte pour satisfaire toutes les demandes qui lui sont adressées, les fonds sont radiés au fur et à mesure de leur réception dans l'ordre établi par la loi.

La restriction des droits du titulaire du compte de disposer des fonds qui s'y trouvent n'est pas autorisée, sauf dans les cas prévus par la loi.

1.1. Cette partie du Règlement réglemente la mise en œuvre des paiements autres qu'en espèces sur les comptes sous les formes établies par la loi, et détermine également les formats et la procédure de remplissage des documents de paiement utilisés.

1.2. Cette partie du Règlement s'applique aux formes suivantes de paiements autres qu'en espèces :

a) les règlements par ordres de paiement ;

b) les règlements au titre d'une lettre de crédit ;

c) les paiements par chèques ;

d) règlements pour la collecte.

1.3. Les formes de paiements autres qu'en espèces sont utilisées par les clients des établissements de crédit (succursales), des institutions et des divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie (ci-après dénommés banques, à l'exception de la référence directe dans le texte uniquement aux établissements de crédit (succursales) ou les institutions et divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie), ainsi que par les banques elles-mêmes .

1.4. Les formes de paiements autres qu'en espèces sont choisies par les clients des banques de manière indépendante et sont prévues dans les accords qu'ils concluent avec leurs contreparties (ci-après dénommés l'accord principal).

Dans le cadre des formulaires de règlement autres qu'en espèces, les payeurs et les destinataires de fonds (collecteurs), ainsi que les banques et banques correspondantes qui les servent, sont considérés comme participants aux règlements.

1.5. Les banques n'interviennent pas dans les relations contractuelles des clients. Les réclamations mutuelles concernant les règlements entre le payeur et le bénéficiaire des fonds, à l'exception de celles résultant de la faute des banques, sont résolues de la manière prescrite par la loi sans la participation des banques.

1.6. Cette partie du Règlement s'applique à la procédure d'exécution des opérations sur les comptes de correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit et de leurs succursales dans la mesure où elles affectent l'utilisation de formes de paiements autres qu'en espèces.

1.7. Cette partie du Règlement n'affecte pas les relations entre les collecteurs, qui sont des organismes exerçant des fonctions de contrôle et effectuant la collecte conformément à la loi, et les bénéficiaires effectifs des fonds lors de la collecte de fonds en leur faveur.

2.1. Les banques effectuent des transactions sur des comptes sur la base de documents de règlement.

2.2. Un document de règlement est un document établi sur papier ou, dans certains cas, un document de paiement électronique :

Un ordre du payeur (client ou banque) de radier les fonds de son compte et de les transférer sur le compte du destinataire des fonds ;

Un ordre du destinataire des fonds (collecteur) de radier les fonds du compte du payeur et de les transférer vers le compte spécifié par le destinataire des fonds (collecteur).

2.3. Lors des paiements autres qu'en espèces sous les formes prévues à l'article 1.2 de la présente partie du Règlement, les documents de paiement suivants sont utilisés :

a) les ordres de paiement ;

b) lettres de crédit ;

d) les exigences de paiement ;

d) les ordres de recouvrement.

2.4. Les documents de règlement sur papier sont établis sur des formulaires inclus dans le classificateur panrusse de la documentation de gestion (ci-après - OKUD) OK 011-93 (classe « Système unifié de documentation bancaire »). Les formats des documents de règlement sont donnés aux annexes 1, 5, 9, 13 du présent règlement.

2.5. Les formulaires de documents de règlement sont produits dans une imprimerie ou à l'aide d'ordinateurs électroniques.

2.6. Il est permis d'utiliser des copies des formulaires de documents de règlement obtenues à l'aide d'un équipement de duplication, à condition que la copie soit effectuée sans distorsion.

2.7. Les dimensions des champs des formulaires de titres de paiement sont indiquées aux annexes 2, 6, 10, 14 du présent règlement. Les écarts par rapport aux dimensions établies ne peuvent dépasser 5 mm, à condition que leur emplacement soit conservé et que les formulaires de documents de règlement soient placés sur une feuille A4. Le verso des formulaires de documents de paiement doit rester vierge.

2.8. Les documents de paiement sur papier sont remplis à l'aide d'ordinateurs écrits ou électroniques en caractères noirs, à l'exception des chèques, qui sont remplis avec des stylos à pâte, à encre noire, bleue ou violette (les chèques peuvent être remplis sur une machine à écrire en caractères noirs) . Les signatures sur les documents de paiement sont apposées au stylo à pâte ou à l'encre noire, bleue ou violette. L'empreinte du sceau et le cachet bancaire imprimés sur les documents de paiement doivent être clairs.

2.9. Les champs réservés à la saisie des valeurs de chacun des détails dans les documents de règlement sont désignés par des numéros dans les annexes 3, 7, 11, 15 du présent règlement.

Lors du remplissage des documents de règlement, il n'est pas permis que le texte et les valeurs numériques des détails dépassent les champs prévus pour leur saisie. Les valeurs des détails doivent être faciles à lire.

Les signatures, sceaux et cachets doivent être apposés dans les champs qui leur sont réservés sur les formulaires de titres de paiement.

2.10. Les documents de paiement doivent contenir les informations suivantes (en tenant compte des spécificités des formulaires et de la procédure de paiement autre qu'en espèces) :

a) nom du document de règlement et code du formulaire selon OKUD OK 011-93 ;

b) le numéro du titre de paiement, le jour, le mois et l'année de son émission ;

c) type de paiement ;

d) le nom du payeur, son numéro de compte, son numéro d'identification fiscale (TIN) ou son code d'organisation étrangère (CIO) ;

e) le nom et la localisation de la banque du payeur, son code d'identification bancaire (BIC), son numéro de compte ou de sous-compte correspondant ;

f) le nom du destinataire des fonds, son numéro de compte, son numéro d'identification fiscale (NIF) ;

g) le nom et la localisation de la banque du destinataire, son code d'identification bancaire (BIC), son numéro de compte ou de sous-compte correspondant ;

h) objet du paiement. La taxe à payer est mise en évidence dans le document de paiement sur une ligne distincte (sinon, il doit y avoir une indication que la taxe n'est pas payée). Les spécificités de l'indication de l'objet du paiement par rapport à certains types de documents de paiement sont régies par les chapitres et paragraphes pertinents du Règlement ;

i) le montant du paiement, indiqué en lettres et en chiffres ;

j) ordre de paiement ;

k) type de transaction conformément aux règles comptables de la Banque de Russie et des établissements de crédit situés sur le territoire de la Fédération de Russie ;

l) signature (signature) des personnes autorisées (personnes) et empreinte du sceau (dans les cas établis).

La procédure à suivre pour remplir le détail des documents de paiement est indiquée dans les annexes 4, 8, 12, 16 du présent règlement.

Les champs dont les détails n'ont pas de valeurs restent vides.

2.11. Les corrections, taches et ratures, ainsi que l'utilisation de liquide correcteur dans les documents de règlement ne sont pas autorisés.

2.12. Les documents de paiement sont valables pour présentation à la banque gestionnaire pendant dix jours calendaires, sans compter le jour de leur émission.

2.13. Les documents de règlement sont présentés à la banque dans le nombre d'exemplaires requis pour tous les participants aux règlements. Toutes les copies du titre de paiement doivent être remplies à l’identique.

La deuxième copie et les suivantes des documents de règlement peuvent être produites à l'aide de papier carbone, d'un équipement de duplication ou d'ordinateurs électroniques.

2.14. Les documents de paiement sont acceptés par les banques pour exécution si le premier exemplaire (à l'exception des chèques) contient deux signatures (première et deuxième) des personnes habilitées à signer les documents de règlement, ou une signature (s'il n'y a personne parmi le personnel de l'organisation qui puisse avoir le droit de signer la deuxième signature) et l'empreinte du sceau (sauf pour les chèques) déclarées sur la carte avec des échantillons de signatures et l'empreinte du sceau. Pour les opérations réalisées par les succursales, bureaux de représentation, services pour le compte d'une personne morale, les documents de règlement sont signés par les personnes habilitées par cette personne morale.

Dans le cadre des formes applicables de paiements autres qu'en espèces, l'utilisation d'analogues d'une signature manuscrite est autorisée conformément aux exigences de la législation et de la réglementation de la Banque de Russie.

2.15. Les documents de paiement sont acceptés par les banques pour exécution quel que soit leur montant.

2.16. Lorsque la banque accepte les documents de paiement, ceux-ci sont contrôlés conformément aux exigences établies par les règles comptables et la présente partie du Règlement. Les documents de paiement contenant des informations dans le champ 101 sont soumis à une vérification pour l'indication obligatoire des informations dans les champs 102 à 110, ainsi qu'au contrôle de la présence dans les documents de paiement d'informations sur le payeur établi par la loi.

La banque débite les fonds du compte sur la base de la première copie du document de paiement.

2.17. Les payeurs ont le droit de révoquer leurs ordres de paiement, les destinataires de fonds (collecteurs) - les documents de règlement acceptés par la banque dans l'ordre des règlements à encaisser (demandes de paiement, ordres d'encaissement), non payés en raison de fonds insuffisants sur le compte du client et placés dans le classeur sous le compte hors bilan N 90902 "Documents de règlement non payés à temps".

Les documents de règlement non exécutés peuvent être retirés du fichier dans leur intégralité et ceux partiellement exécutés - à hauteur du solde.

Le retrait partiel de montants des documents de règlement n'est pas autorisé.

2.18. La révocation des documents de règlement s'effectue sur la base d'une demande du client adressée à la banque, établie en deux exemplaires sous quelque forme que ce soit, indiquant les précisions nécessaires à la révocation, notamment le numéro, la date d'établissement, le montant de l'acte de règlement, nom du payeur ou du destinataire des fonds (collecteur).

Les deux exemplaires de la demande de révocation sont signés au nom du client par les personnes habilitées à signer les documents de règlement, certifiés par un sceau et remis à la banque au service du payeur - pour les ordres de paiement ou du destinataire des fonds (collecteur) - pour les demandes de paiement et les ordres de recouvrement. Un exemplaire de la demande de révocation est déposé dans les documents quotidiens de la banque, le second est restitué au client comme récépissé de réception de la demande de révocation.

La banque au service du bénéficiaire des fonds (collecteur) retire les demandes de paiement et les ordres d'encaissement en adressant une demande écrite à la banque du payeur, établie sur la base de la demande du client.

2.19. Les ordres de paiement révoqués sont restitués par les banques aux payeurs ; documents de règlement reçus dans l'ordre des règlements pour encaissement - aux destinataires des fonds (collecteurs) après leur réception par les banques au service des payeurs.

2.20. La restitution des documents de règlement du classeur du compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » en cas de clôture du compte d'un client s'effectue dans l'ordre suivant.

Les ordres de paiement sont retournés au payeur.

Les documents de paiement reçus par la banque dans l'ordre des règlements pour encaissement sont restitués aux destinataires des fonds (collecteurs) par l'intermédiaire de la banque qui les gère, en indiquant la date de clôture du compte.

Lors de la restitution des documents de paiement, la banque en dresse un inventaire qui est conservé avec le dossier juridique du client dont le compte est en cours de clôture.

S'il est impossible de restituer les demandes de paiement et les ordres d'encaissement en cas de liquidation de la banque du destinataire (collecteur) ou d'absence d'informations sur la localisation du destinataire des fonds (collecteur), ils font l'objet d'une conservation avec le dossier légal de le client dont le compte est fermé.

2.21. Lors du retour des documents de paiement acceptés mais non exécutés pour une raison ou une autre, les marques bancaires confirmant leur acceptation pour exécution sont barrées par la banque concernée. Au verso du premier exemplaire de la demande de paiement et de l'ordre d'encaissement, il est fait mention du motif du retour, de la date du retour, du cachet bancaire, ainsi que des signatures de l'exécuteur responsable et de l'employé de surveillance. apposé. Une inscription est faite au journal d'enregistrement des demandes de paiement et des ordres d'encaissement indiquant la date de retour.

3.1. Un ordre de paiement est un ordre du titulaire du compte (payeur) à la banque qui le dessert, documenté comme un document de règlement, de transférer une certaine somme d'argent sur le compte du destinataire ouvert dans cette banque ou dans une autre. L'ordre de paiement est exécuté par la banque dans le délai prévu par la loi ou dans un délai plus court fixé par la convention de compte bancaire ou déterminé par les usages commerciaux appliqués dans la pratique bancaire.

3.2. Les ordres de paiement peuvent être effectués :

a) transfert de fonds pour les biens fournis, les travaux effectués, les services rendus ;

b) les transferts de fonds vers les budgets de tous les niveaux et vers des fonds extrabudgétaires ;

c) transfert de fonds dans le but de restituer/placer des crédits (prêts)/dépôts et de payer des intérêts sur ceux-ci ;

d) transfert de fonds à d'autres fins prévues par la loi ou un accord.

3.3. Conformément aux termes de l'accord principal, les ordres de paiement peuvent être utilisés pour le paiement anticipé de biens, de travaux, de services ou pour effectuer des paiements périodiques.

3.4. L'ordre de paiement est établi sur le formulaire 0401060 (Annexe 1 au présent Règlement).

3.5. Les ordres de paiement sont acceptés par la banque quelle que soit la disponibilité des fonds sur le compte du payeur.

Après avoir vérifié l'exactitude du remplissage et du traitement des ordres de paiement sur tous les exemplaires (sauf le dernier) des ordres de paiement acceptés pour exécution dans le champ « Reçu dans la banque de paiement ». Le responsable de la banque inscrit la date de réception de l'ordre de paiement par la banque. Le dernier exemplaire de l'ordre de paiement, sur lequel sont apposés le cachet de la banque, la date d'acceptation et la signature de l'exécuteur responsable dans le champ « Marques bancaires », est restitué au payeur à titre de confirmation d'acceptation de l'ordre de paiement pour exécution. .

3.6. En cas d'absence ou d'insuffisance de fonds sur le compte du payeur, ainsi que si la convention de compte bancaire ne précise pas les modalités de paiement des actes de règlement dépassant les fonds disponibles sur le compte, les ordres de paiement sont placés dans un classeur en dehors des fonds disponibles. compte de bilan N 90902 "Documents de règlement non payés à temps". Dans ce cas, au recto dans le coin supérieur droit de toutes les copies de l'ordre de paiement, une marque sous quelque forme que ce soit est apposée à l'emplacement du fichier indiquant la date. Le paiement des ordres de paiement s'effectue au fur et à mesure de la réception des fonds dans l'ordre fixé par la loi.

3.7. Le paiement partiel des ordres de paiement à partir du fichier du compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » est autorisé.

Lors du paiement partiel d'un ordre de paiement, la banque utilise le formulaire d'ordre de paiement 0401066 (Annexe 17 du présent Règlement). La procédure de réalisation et de remplissage correspond à la procédure générale de réalisation et de remplissage des formulaires de documents de règlement. Le format de l'ordre de paiement, la taille et la numérotation des champs réservés à la saisie des valeurs de chacune des coordonnées, ainsi que leur description sont donnés aux annexes 18 à 20 du présent règlement.

Lors de l’émission d’un ordre de paiement pour paiement partiel, le cachet de la banque, la date et la signature du responsable de la banque sont apposés sur toutes les copies dans le champ « Marques bancaires ». Le premier exemplaire de l’ordre de paiement pour paiement partiel est également certifié par la signature de l’employé chargé du contrôle de la banque.

Au recto d'un ordre de paiement partiellement payé, une mention « Paiement partiel » est inscrite dans le coin supérieur droit. L'inscription sur le paiement partiel (le numéro d'ordre du paiement partiel, le numéro et la date de l'ordre de paiement, le montant du paiement partiel, le montant du solde, signature) est effectuée par le responsable de la banque sur le au verso de l’ordre de paiement.

Lors d'un paiement partiel au titre d'un ordre de paiement, le premier exemplaire de l'ordre de paiement par lequel le paiement a été effectué est placé dans les documents quotidiens de la banque, le dernier exemplaire de l'ordre de paiement sert de pièce jointe à l'extrait du compte personnel du payeur .

Lors du dernier paiement partiel au titre d'un ordre de paiement, le premier exemplaire de l'ordre de paiement par lequel ce paiement a été effectué, ainsi que le premier exemplaire de l'ordre de paiement payé, sont placés dans les documents du jour. Les exemplaires restants de l'ordre de paiement sont délivrés au client simultanément avec le dernier exemplaire de l'ordre de paiement joint au relevé de compte personnel.

3.8. Lors du paiement d'un ordre de paiement sur toutes les copies du document de paiement dans le champ « Radié du compte ». la date de débit des fonds sur le compte du payeur est inscrite (en cas de paiement partiel - la date du dernier paiement), le cachet de la banque et la signature de l'exécuteur responsable sont apposés dans le champ « Marques bancaires ».

7.3. Le chèque est payé par le payeur aux frais des fonds du tireur.

7.4. Le tireur n'a pas le droit de révoquer un chèque avant l'expiration du délai fixé pour sa présentation au paiement.

7.5. La présentation d'un chèque à la banque au service du porteur du chèque pour recevoir le paiement est considérée comme une présentation du chèque au paiement.

7.6. Le payeur d'un chèque est tenu de vérifier l'authenticité du chèque par tous les moyens dont il dispose. La procédure d'évaluation des dommages résultant du paiement par le payeur d'un chèque contrefait, volé ou perdu est réglementée par la loi.

7.7. Les formulaires de chèques sont des formulaires de déclaration stricte et sont enregistrés dans les banques sur le compte hors bilan N 91207 « Formulaires de déclaration stricte ».

7.8. Le stockage des formulaires de chèque par les banques s'effectue de la manière établie par la réglementation de la Banque de Russie.

7.9. Pour les paiements autres qu'en espèces, des chèques émis par des établissements de crédit peuvent être utilisés.

7.10. Les chèques des établissements de crédit peuvent être utilisés par les clients de l'établissement de crédit émettant ces chèques, ainsi que dans les règlements interbancaires en présence de relations de correspondants.

7.11. Les chèques émis par les établissements de crédit ne sont pas utilisés pour les règlements via les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie.

7.12. Le chèque doit contenir toutes les informations obligatoires établies par la deuxième partie du Code civil de la Fédération de Russie et peut également contenir des informations supplémentaires déterminées par les spécificités des activités bancaires et de la législation fiscale. La forme du chèque est déterminée de manière indépendante par l'établissement de crédit.

7.13. Dans les cas où le champ de circulation des chèques est limité à un établissement de crédit et à ses clients, les chèques sont utilisés sur la base d'un accord de règlement par chèque conclu entre l'établissement de crédit et le client.

7.14. Les chèques émis par les établissements de crédit peuvent être utilisés dans les règlements interbancaires sur la base de conventions conclues avec les clients et de conventions interbancaires de règlement par chèques conformément aux règles internes de la banque pour la réalisation des opérations par chèques, élaborées par les organismes de crédit et définissant la procédure et les conditions de le recours aux chèques.

7.15. Un accord interbancaire relatif aux règlements par chèques peut prévoir :

Conditions de circulation des chèques lors des paiements ;

La procédure d'ouverture et de tenue de comptes qui enregistrent les transactions par chèques ;

Composition, modalités et délais de transmission des informations liées à la circulation des chèques ;

La procédure de justification des comptes des établissements de crédit - participants aux règlements ;

Obligations et responsabilités des établissements de crédit - participants aux règlements ;

Procédure de modification et de résiliation du contrat.

7.16. Les règles internes de la banque relatives à la réalisation des opérations par chèque, définissant la procédure et les conditions de leur utilisation, doivent prévoir :

Le formulaire du chèque, une liste de ses coordonnées (obligatoires, complémentaires) et la procédure de remplissage du chèque ;

Liste des participants aux règlements avec ces chèques ;

Date limite de présentation des chèques pour paiement ;

Modalités de paiement des chèques ;

Effectuer les règlements et la composition des opérations de circulation des chèques ;

Comptabilisation des transactions par chèques ;

Procédure d'archivage des chèques.

8.1. Les règlements d'encaissement sont une opération bancaire par laquelle la banque (ci-après dénommée la banque émettrice), pour le compte et aux frais du client, sur la base des documents de règlement, effectue des actions pour recevoir le paiement du payeur. Pour effectuer les règlements d'encaissement, la banque émettrice a le droit de faire appel à une autre banque (ci-après dénommée la banque exécutante).

8.2. Les paiements pour encaissement s'effectuent sur la base d'ordres de paiement dont le paiement peut être effectué sur ordre du payeur (avec acceptation) ou sans son ordre (de manière non acceptée), et d'ordres d'encaissement dont le paiement s'effectue sans le ordre du payeur (de manière incontestable).

8.3. Les demandes de paiement et les ordres d'encaissement sont déposés par le destinataire des fonds (collecteur) sur le compte du payeur via la banque au service du destinataire des fonds (collecteur).

Le destinataire des fonds (collecteur) soumet à la banque les documents de règlement spécifiés dans le registre des documents de règlement soumis à l'encaissement, formulaire 0401014 (Annexe 22 au présent Règlement), établi en deux exemplaires. Le registre peut comprendre, à la discrétion du destinataire des fonds (collecteur), des demandes de paiement et (ou) des ordres d'encaissement.

Le premier exemplaire du registre est établi avec deux signatures des personnes habilitées à signer les actes de règlement et un sceau.

8.4. Lors de l'acceptation des demandes de paiement et des ordres d'encaissement, le dirigeant de la banque émettrice vérifie la conformité du titre de paiement avec la forme établie du formulaire, l'exhaustivité du remplissage de toutes les coordonnées prévues dans le formulaire, la conformité du signatures et sceau du destinataire des fonds (collecteur) avec les échantillons spécifiés sur la carte avec des exemples de signatures et d'empreintes de sceau, ainsi que l'identité de toutes les copies des documents de règlement. Lors de l'acceptation des ordres d'encaissement auxquels sont joints les documents exécutifs, le dirigeant responsable de la banque est tenu de vérifier la conformité des détails du document de règlement (date et numéro du document exécutif mentionné dans le document de règlement, le montant encaissé, les noms précisés dans les champs « Payeur » et « Destinataire » du document de règlement) détails du document exécutif. Le nom indiqué dans le champ « Destinataire » de l'acte de règlement peut ne pas correspondre au nom du créancier dans le titre exécutoire en cas d'encaissement des fonds par l'huissier - exécuteur sur le compte de dépôt du service d'huissier.

8.5. Après vérification de l'exactitude du remplissage, toutes les copies des documents de paiement acceptés sont tamponnées avec la banque émettrice, la date de réception et la signature de l'exécuteur responsable. Les documents non acceptés sont supprimés du registre des documents de règlement soumis à l'encaissement et restitués au destinataire des fonds (collecteur), le nombre et le montant des documents de règlement dans le registre sont corrigés. Les deux copies du registre et leurs corrections sont certifiées conformes par la signature du responsable de la banque émettrice.

Les derniers exemplaires des documents de règlement, ainsi que le deuxième exemplaire du registre, sont restitués au destinataire des fonds (collecteur) en guise de confirmation de l'acceptation des documents à encaisser.

Les premiers exemplaires des registres restent dans la banque émettrice, sont classés dans un dossier séparé, servent de journal d'enregistrement des documents de règlement acceptés à l'encaissement et sont conservés dans la banque émettrice conformément aux délais de conservation établis pour les documents.

8.6. La banque émettrice qui a accepté les documents de paiement pour encaissement s'engage à les livrer à la destination prévue. Cette obligation, ainsi que la procédure et les modalités de remboursement des frais de délivrance des documents de règlement, sont reflétées dans la convention de compte bancaire avec le client.

Les institutions et divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie effectuent la transmission des documents de règlement des établissements de crédit eux-mêmes et des autres clients de la Banque de Russie de la manière prescrite par les règlements de la Banque de Russie.

Les organismes de crédit (succursales) organisent de manière indépendante la remise des documents de paiement à leurs clients.

Les demandes de paiement et les ordres d'encaissement des clients des établissements de crédit (succursales) déposés sur le compte de l'établissement de crédit (succursale) doivent être adressés à l'établissement ou à la division de la Banque de Russie au service de cet établissement de crédit (succursale).

8.7. Les demandes de paiement et les ordres d'encaissement reçus par la banque exécutante sont enregistrés dans un journal libre indiquant le numéro de compte du payeur, le numéro, la date et le montant de chaque titre de règlement. Lors de l'enregistrement, les institutions et divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie indiquent en outre les BIC de la banque du payeur et de la banque du destinataire (banque du collecteur). Sur le premier exemplaire des demandes de paiement et des ordres d'encaissement reçus, la date de réception du document de règlement est indiquée dans le coin supérieur gauche.

8.8. Le dirigeant de la banque exécutante contrôle l'exhaustivité et l'exactitude du renseignement des détails des demandes de paiement et des ordres d'encaissement conformément à la procédure prévue au paragraphe 8.4 de la présente partie du Règlement, à l'exception de la vérification des signatures et du sceau de le destinataire des fonds (collecteur), et vérifie également la présence des documents de règlement sur toutes les copies cachet de la banque émettrice et signature de l'exécuteur responsable.

Les documents de paiement exécutés en violation des exigences établies par le présent paragraphe sont sujets à retour conformément aux exigences du paragraphe 2.21 de cette partie du Règlement. Lors du retour des demandes de paiement ou des ordres d'encaissement, une inscription est faite dans le journal d'enregistrement indiquant la date et le motif du retour.

8.9. S'il n'y a pas ou pas assez de fonds sur le compte du payeur et si la convention de compte bancaire ne prévoit pas le paiement des documents de règlement en excédent des fonds disponibles sur le compte, les demandes de paiement acceptées par le payeur, les demandes de paiement par prélèvement automatique de les fonds et les ordres d'encaissement (accompagnés dans les cas prévus par la loi des documents exécutifs) sont déposés dans un classeur sous le compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » indiquant la date de placement dans le classeur.

La banque exécutante est tenue d'informer la banque émettrice du placement des documents de règlement dans le classeur sous le compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » en envoyant un avis de dépôt dans le classeur formulaire 0401075 (Annexe 23 du présent Règlement). L'avis spécifié est adressé par la banque exécutante à la banque émettrice au plus tard le jour ouvrable suivant celui du dépôt des documents de règlement dans le classeur. Dans ce cas, au verso du premier exemplaire du titre de paiement, une marque est portée à la date d'envoi de l'avis, un cachet bancaire et la signature de l'exécuteur responsable sont apposés.

La banque émettrice délivre un avis de dépôt au client dès réception d'un avis de la banque exécutante.

Le paiement des documents de règlement s'effectue au fur et à mesure que les fonds arrivent sur le compte du payeur dans l'ordre établi par la loi.

8.10. Le paiement partiel des demandes de paiement et des ordres d'encaissement situés dans le classeur sous le compte hors-bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » est autorisé.

Le paiement partiel s'effectue par ordre de paiement 0401066 (Annexe 17 du présent Règlement) de manière similaire à la procédure de paiement partiel d'un ordre de paiement prévue au paragraphe 3.7 de la présente partie du Règlement, à l'exception de la marque sur partiel paiement.

En cas de paiement partiel d'une demande de paiement, un ordre d'encaissement du fichier sous le compte hors-bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps », le dirigeant de la banque appose sur toutes les copies du titre de paiement à l'adresse appropriée. colonnes en bas du formulaire le numéro du paiement partiel, le numéro et la date de l'ordre de paiement, par qui le paiement a été effectué, le montant du paiement partiel, le montant du solde et certifie les inscriptions effectuées avec sa signature.

8.11. Lors du paiement d'une demande de paiement, ordre d'encaissement sur toutes les copies du titre de paiement dans le champ « Radié du compte ». la date de débit des fonds du compte du payeur est inscrite (en cas de paiement partiel - la date du dernier paiement), dans le champ "Marques de la banque du payeur" le cachet de la banque du payeur et la signature de l'exécuteur responsable sont apposés.

8.12. Si le paiement n'est pas reçu au titre d'une demande de paiement, d'un ordre d'encaissement ou d'un avis de dépôt du formulaire 0401075 (Annexe 23 du présent Règlement), la banque émettrice peut, à la demande du destinataire (collecteur) des fonds, adresser à la banque exécutante une demande sous quelque forme que ce soit sur le motif du non-paiement des documents de règlement spécifiés au plus tard le jour ouvrable suivant le jour de la réception du document concerné du destinataire des fonds (collecteur), à moins qu'un autre délai ne soit prévu dans la convention de compte bancaire .

8.13. En cas d’inexécution ou de mauvaise exécution de l’ordre de paiement du client sur la base d’une demande de paiement ou d’un ordre d’encaissement, la banque émettrice est responsable envers lui conformément à la loi.

9.1. Une demande de paiement est un document de règlement contenant une demande du créancier (destinataire des fonds) en vertu de l'accord principal au débiteur (payeur) de payer une certaine somme d'argent par l'intermédiaire de la banque.

9.2. Les exigences de paiement sont appliquées dans le règlement des marchandises fournies, des travaux effectués, des services rendus, ainsi que dans d'autres cas prévus par l'accord principal.

9.3. Les règlements par demandes de paiement peuvent être effectués avec acceptation préalable et sans acceptation du payeur.

9.4. Sans l'acceptation du payeur, les règlements avec demandes de paiement sont effectués dans les cas suivants :

1) établi par la loi ;

2) prévu par les parties à l'accord principal, sous réserve que la banque au service du payeur ait le droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.

9.5. La demande de paiement est établie sur le formulaire 0401061 (Annexe 9 au présent Règlement).

9.6. Outre les précisions données à l'article 2.10 de la présente partie du Règlement, la demande de paiement doit indiquer :

a) les conditions de paiement ;

b) date limite d'acceptation ;

c) la date d'envoi (remise) au payeur des documents prévus au contrat si ces documents ont été envoyés (remise) au payeur ;

d) nom des biens (travaux exécutés, services rendus), numéro et date du contrat, numéros de documents confirmant la livraison des biens (exécution des travaux, prestation de services), date de livraison des biens (exécution des travaux, fourniture des services), mode de livraison des marchandises et autres détails - dans le champ « Objet du paiement ».

10.1. Dans une demande de paiement payée avec acceptation du payeur, le destinataire des fonds inscrit « avec acceptation » dans le champ « Modalités de paiement ».

Le délai d'acceptation des demandes de paiement est déterminé par les parties à l'accord principal. Dans ce cas, le délai d'acceptation doit être d'au moins cinq jours ouvrables.

Lors de l'enregistrement d'une demande de paiement, le créancier (destinataire des fonds) au titre de la convention principale dans le champ « Délai d'acceptation » indique le nombre de jours fixé par la convention pour l'acceptation de la demande de paiement. A défaut d'une telle indication, le délai d'acceptation est considéré comme étant de cinq jours ouvrés.

10.2. Sur toutes les copies des demandes de paiement acceptées par la banque exécutante, l'exécuteur responsable de la banque inscrit dans le champ « Expiration du délai d'acceptation » la date à laquelle expire le délai d'acceptation de la demande de paiement. Lors du calcul de la date, les jours ouvrables sont pris en compte. Le jour où la banque reçoit la demande de paiement n'est pas inclus dans le calcul de la date indiquée.

Le dernier exemplaire de la demande de paiement sert à notifier au payeur la réception de la demande de paiement. La copie spécifiée du titre de paiement est transmise au payeur pour acceptation au plus tard le jour ouvrable suivant la date de réception de la demande de paiement par la banque. Le transfert des demandes de paiement au payeur est effectué par la banque exécutante selon les modalités prescrites par la convention de compte bancaire.

10.3. Les demandes de paiement sont déposées par la banque exécutante dans le classeur des documents de règlement en attente d'acceptation de paiement jusqu'à ce que l'acceptation du payeur soit reçue, que l'acceptation soit refusée (totale ou partielle) ou que le délai d'acceptation expire.

10.4. Le payeur, dans le délai fixé pour l'acceptation, présente à la banque le document approprié sur l'acceptation de la demande de paiement ou le refus total ou partiel de son acceptation pour les motifs prévus à la convention principale, y compris en cas de divergence entre le formulaire de paiement appliqué et l'accord conclu, avec une référence obligatoire à la clause, au numéro, à la date du contrat et en indiquant les motifs du refus.

Le payeur peut accorder à la banque exécutante dans la convention de compte bancaire le droit de payer les demandes de paiement présentées sur son compte par les créanciers (destinataires des fonds) indiqués par le payeur s'il ne reçoit pas du payeur un document d'acceptation ou de refus d'accepter. (totale ou partielle) la demande de paiement dans le délai fixé pour l'acceptation.

10.5. L'acceptation d'une demande de paiement ou le refus d'acceptation (total ou partiel) est formalisé par une demande d'acceptation, refus d'acceptation sous le formulaire N 0401004 (Annexe 24 du présent Règlement).

Lors de l'acceptation des demandes de paiement, la demande est établie en deux exemplaires dont le premier est établi avec les signatures des fonctionnaires habilités à signer les documents de règlement et le sceau du payeur.

En cas de refus total ou partiel d'acceptation, la demande est établie en trois exemplaires. Les premier et deuxième exemplaires de la demande sont établis avec les signatures des fonctionnaires habilités à signer les documents de règlement et le sceau du payeur.

10.6. Le responsable de la banque gérant le compte du payeur vérifie l'exactitude et l'exhaustivité de la demande d'acceptation du client, le refus d'acceptation, la présence de motifs de refus, les références au numéro, la date, la clause du contrat dans lequel cette base est prévue , ainsi que la correspondance du numéro et de la date du contrat, précisés dans la demande de paiement, et appose sa signature et le cachet de la banque indiquant la date sur toutes les copies de la demande. Le dernier exemplaire de la demande d'acceptation ou de refus d'acceptation est renvoyé au payeur comme récépissé de réception de la demande.

10.7. Une demande de paiement acceptée, au plus tard le jour ouvrable suivant celui de la réception de la demande, est radiée par arrêté commémoratif du compte hors-bilan d'inscription des montants des titres de règlement en attente d'acceptation en paiement, et est payée à partir du compte du payeur. Une copie de la demande, ainsi que la première copie de la demande de paiement, est versée dans les documents du jour comme base de débit du compte du client.

10.8. En cas de refus total, la demande de paiement est radiée par arrêté commémoratif du compte hors-bilan des montants des documents de règlement en attente d'acceptation en paiement, et au plus tard le jour ouvrable suivant celui de la réception de la demande, elle doit être retourné à la banque émettrice accompagné d'une copie de la demande de restitution au destinataire des fonds.

Une copie de la demande, accompagnée d'une copie de la demande de paiement et d'un arrêté commémoratif, est versée aux pièces du jour comme base d'annulation du montant de la demande de paiement du compte hors-bilan d'enregistrement des sommes. des documents de règlement en attente d'acceptation pour paiement, et renvoi du document de règlement sans paiement.

10.9. En cas de refus partiel d'acceptation, la demande de paiement, au plus tard le jour ouvrable suivant le jour de l'acceptation de la demande, est radiée en totalité par arrêté commémoratif du compte hors-bilan d'inscription des montants des pièces de règlement en attente d'acceptation du paiement, et est payé selon le montant accepté par le payeur. Dans ce cas, le montant de la demande de paiement, indiqué par des chiffres, est encerclé et le nouveau montant à payer est affiché à côté. L'inscription effectuée est certifiée par la signature du dirigeant responsable de la banque.

Une copie de la demande, ainsi que la première copie de la demande de paiement, sont versées dans les documents du jour comme base de débit des fonds du compte du client, une autre copie de la demande, au plus tard le jour ouvrable suivant le jour la demande est reçue, est envoyée à la banque émettrice pour transfert au destinataire des fonds.

10.10. Si une demande d'acceptation ou de refus d'acceptation n'est pas reçue dans le délai imparti, ainsi qu'en l'absence de condition dans la convention de compte bancaire prévue au paragraphe 10.4 de la présente partie du Règlement, la demande de paiement au prochain jour ouvrable Le lendemain de l'expiration du délai d'acceptation est radié par arrêté commémoratif du compte hors bilan de comptabilisation des montants de règlement en attente d'acceptation pour paiement et est restitué à la banque émettrice selon les modalités prescrites à l'article 2.21 de la présente partie. du Règlement, en indiquant au verso du premier exemplaire de la demande de paiement le motif du retour : « Le consentement à l'acceptation n'a pas été reçu ».

10.11. Tous les désaccords survenant entre le payeur et le bénéficiaire des fonds sont résolus de la manière prescrite par la loi.

11.1. Dans une demande de paiement pour le prélèvement automatique de fonds sur les comptes des payeurs sur la base de la législation, dans le champ « Modalités de paiement », le destinataire des fonds indique « sans acceptation », et fait également référence à la loi (en indiquant son numéro, date d'adoption et article correspondant), sur la base duquel la collecte est effectuée. Dans le champ « Objet du paiement », le collecteur, dans les cas établis, indique les relevés des instruments de mesure et les tarifs en vigueur ou enregistre les calculs basés sur les instruments de mesure et les tarifs en vigueur.

Dans la demande de paiement pour prélèvement automatique de fonds sur la base d'une convention, dans le champ « Modalités de paiement », le bénéficiaire des fonds indique « sans acceptation », ainsi que la date, le numéro de la convention principale et son correspondant. clause prévoyant le droit au prélèvement automatique.

11.2. Le prélèvement automatique des fonds d'un compte dans les cas prévus par la convention principale est effectué par la banque s'il existe une condition dans la convention de compte bancaire sur le prélèvement direct des fonds ou sur la base d'un accord complémentaire à la convention de compte bancaire contenant la condition correspondante. Le payeur est tenu de fournir à la banque gestionnaire des informations sur le créancier (destinataire des fonds), qui a le droit de soumettre des demandes de paiement pour débiter des fonds sans acceptation, le nom des biens, travaux ou services pour lesquels les paiements seront effectués, ainsi que sur l'accord principal (date, numéro et clause correspondante prévoyant le droit de prélèvement).

L'absence de condition de prélèvement automatique des fonds dans une convention de compte bancaire ou un accord complémentaire à une convention de compte bancaire, ainsi que l'absence d'informations sur le créancier (destinataire des fonds) et d'autres informations ci-dessus constituent un motif pour la banque de refuser de payer une demande de paiement sans acceptation. Cette demande de paiement est réglée selon la procédure d'acceptation préalable avec un délai d'acceptation de cinq jours ouvrés.

11.3. Lors de l'acceptation des demandes de paiement pour prélèvement automatique de fonds, le directeur général de la banque exécutante est tenu de vérifier la présence d'une référence à l'acte législatif (accord principal) donnant au destinataire droit à la procédure de règlement spécifiée, sa date, son numéro, clause correspondante, ainsi que, dans les cas établis, la présence de relevés d'instruments de mesure et de tarifs en vigueur ou d'enregistrements de calculs basés sur des instruments de mesure et des tarifs en vigueur.

11.4. A défaut d'indication « sans acceptation », les demandes de paiement sont soumises au paiement par le payeur dans l'ordre d'acceptation préalable avec un délai d'acceptation de cinq jours ouvrés.

11.5. Les banques ne considèrent pas le bien-fondé des objections des payeurs à débiter des fonds de leurs comptes sans acceptation.

12.1. Un ordre de recouvrement est un document de règlement sur la base duquel les fonds sont radiés de manière incontestable des comptes des payeurs.

12.2. Les ordres de collecte sont appliqués :

1) dans les cas où une procédure incontestable de collecte de fonds est établie par la loi, y compris pour la collecte de fonds par des organismes exerçant des fonctions de contrôle ;

2) pour le recouvrement au titre des documents d'exécution ;

3) dans les cas prévus par les parties à l'accord principal, sous réserve que la banque au service du payeur ait le droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.

12.3. L'ordre d'encaissement est établi sur le formulaire 0401071 (Annexe 13 au présent Règlement).

12.4. Lors du recouvrement de fonds sur des comptes de manière incontestable dans les cas prévus par la loi, une référence à la loi doit être faite dans l'ordre de recouvrement dans le champ « Objet du paiement » (en indiquant son numéro, la date d'adoption et l'article correspondant).

12.5. Lors de la collecte de fonds sur la base de titres exécutoires, l'ordre de recouvrement doit contenir une référence à la date de délivrance de l'acte d'exécution, son numéro, le numéro du dossier sur lequel la décision exécutoire a été rendue, ainsi que le nom de l'organisme qui a pris une telle décision. En cas de perception de la taxe d'exécution par huissier, l'ordre de recouvrement doit contenir une indication de la perception de la taxe d'exécution, ainsi qu'une référence à la date et au numéro de l'acte d'exécution de l'huissier.

Les ordres d'encaissement pour le recouvrement de fonds sur des comptes émis sur la base de titres exécutoires sont acceptés par la banque récupératrice avec pièce jointe de l'original du titre exécutoire ou de son duplicata.

12.6. Les banques n'acceptent pas pour exécution les ordres d'encaissement visant à radier les fonds de manière incontestable si le document exécutif joint à l'ordre d'encaissement est présenté après le délai fixé par la loi.

12.7. Les banques au service des débiteurs (banques exécutantes) exécutent les ordres de recouvrement reçus auxquels sont joints les titres exécutoires ou, en l'absence ou l'insuffisance de fonds sur le compte du débiteur pour satisfaire les demandes du créancier, notent sur le titre exécutoire la totalité ou partie non-respect des exigences qui y sont spécifiées en raison du manque de fonds sur le compte du débiteur et placer l'ordre de recouvrement avec le titre exécutoire ci-joint dans le classeur du compte hors bilan n° 90902 « Documents de règlement non payés à temps .» Les ordres d'encaissement sont exécutés au fur et à mesure de la réception des fonds dans l'ordre établi par la loi.

12.8. La procédure incontestée de radiation des fonds est appliquée pour les obligations conformément aux termes de l'accord principal, à l'exception des cas établis par la Banque de Russie.

La radiation des fonds de manière incontestable dans les cas prévus par l'accord principal est effectuée par la banque s'il existe une condition dans la convention de compte bancaire sur la radiation des fonds de manière incontestable ou sur la base de un avenant à la convention de compte bancaire contenant la condition correspondante. Le payeur est tenu de fournir à la banque gestionnaire des informations sur le créancier (destinataire des fonds) qui a le droit d'émettre des ordres de recouvrement pour radier les fonds de manière incontestable, l'obligation en vertu de laquelle les paiements seront effectués, ainsi que sur le accord principal (date, numéro et clause correspondante prévoyant le droit de radiation incontesté).

L'absence de condition d'annulation des fonds de manière incontestable dans la convention de compte bancaire ou dans un accord complémentaire à la convention de compte bancaire, ainsi que l'absence d'informations sur le créancier (destinataire des fonds) et d'autres informations ci-dessus constituent un motif de la banque de refuser de payer l'ordre de recouvrement.

12.9. Les banques ne considèrent pas de manière incontestable le bien-fondé des objections des payeurs au débit des fonds de leurs comptes.

12.10. Les banques suspendent incontestablement la radiation des fonds dans les cas suivants :

Par décision de l'organisme exerçant des fonctions de contrôle conformément à la loi, de suspendre la collecte ;

S'il existe un acte judiciaire de suspension du recouvrement ;

Pour d'autres motifs prévus par la loi.

Le document remis à la banque indique les détails de l'ordre d'encaissement dont l'encaissement doit être suspendu.

Lorsque l'annulation des fonds au titre d'un ordre d'encaissement est reprise, son exécution s'effectue en conservant le groupe de priorité qui y est précisé et l'ordre calendaire de réception du document au sein du groupe.

12.11. Le titre exécutoire, dont l'encaissement n'a pas été effectué (sauf cas de clôture de la procédure d'exécution) ou a été effectué partiellement, est renvoyé avec l'ordre d'encaissement par la banque exécutante à la banque émettrice pour remise à la le récupérateur personnellement contre récépissé ou par courrier recommandé avec mise en demeure. Dans ce cas, la banque exécutante fait une mention sur le titre exécutoire à la date de retour du titre exécutoire indiquant le montant encaissé s'il y a eu un paiement partiel du document.

12.12. Le titre exécutoire, dont l'encaissement a été effectué ou terminé conformément à la loi, est renvoyé par la banque exécutante par courrier recommandé avec notification au tribunal ou à tout autre organisme qui a délivré le titre exécutoire. Dans ce cas, la banque exécutante note sur le titre exécutoire la date de son exécution indiquant le montant encaissé ou la date de restitution indiquant les motifs de cessation de l'encaissement (numéro et date de la demande du demandeur, décision de justice (arbitrage tribunal) ou autre document) et le montant recouvré s'il y a eu un paiement partiel pour le document.

12.13. A propos du retour du titre exécutoire, une mention est faite dans le journal d'enregistrement de la banque indiquant la date du retour, le montant (ou le solde du montant) et le motif du retour.

1.1. Cette partie du Règlement réglemente la mise en œuvre des règlements via des comptes de correspondants (sous-comptes) ouverts dans les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie (centres de règlement et de trésorerie principaux, centres de règlement et de trésorerie), sur une base brute, prévoyant le transfert des fonds individuellement et séquentiellement pour chaque document de règlement.

1.2. Pour effectuer les opérations de règlement, chaque établissement de crédit situé sur le territoire de la Fédération de Russie et disposant d'une licence de la Banque de Russie pour effectuer des opérations bancaires ouvre un compte correspondant à son emplacement dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

Un établissement de crédit a le droit d'ouvrir au nom de chaque succursale à son emplacement un sous-compte correspondant dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, à l'exception des succursales desservies dans la même division du réseau de règlement de la Banque de Russie. auprès de l'établissement de crédit mère ou d'une autre succursale de l'organisme de crédit. Dans ce cas, les opérations de règlement sont effectuées via le compte correspondant de l'organisme de crédit mère ou le sous-compte correspondant d'une autre succursale de l'organisme de crédit, ouvert auprès de la Banque de Russie.

1.3. Les relations entre la Banque de Russie et l'établissement de crédit (succursale) qu'elle dessert lors de la réalisation des opérations de règlement via le réseau de règlement de la Banque de Russie sont régies par la législation, un accord de compte correspondant (sous-compte) (ci-après dénommé le compte accord), qui est conclu entre la Banque de Russie (représentée par une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, si le gestionnaire dispose d'une procuration à cet effet) et l'établissement de crédit (succursale - si le gestionnaire dispose d'un pouvoir de mandataire à cet effet), ainsi que des compléments à la convention de compte.

1.4. La convention de compte est conclue pour une durée convenue par les parties et détermine la procédure des services de règlement, les droits et obligations de l'établissement de crédit (succursale) et de la Banque de Russie lors de l'exécution d'opérations de règlement sur un compte correspondant (sous-compte) , la méthode d'échange des documents de règlement avec la Banque de Russie, la procédure de paiement des services de règlement fournis par les services de la Banque de Russie, la responsabilité des parties en cas de non-respect ou de mauvaise exécution des obligations en vertu du contrat, d'autres conditions prévues par la loi et les documents réglementaires de la Banque de Russie.

1.5. La Banque de Russie accepte les documents de règlement quel que soit le solde des fonds sur le compte correspondant (sous-compte) de l'établissement de crédit (succursale) au moment de leur acceptation.

Les paiements peuvent être effectués dans la limite des fonds disponibles au moment du paiement, en tenant compte des fonds reçus au cours de la journée d'ouverture et des prêts de la Banque de Russie dans les cas établis par les règlements de la Banque de Russie et les accords conclus entre la Banque de Russie. et les établissements de crédit.

1.6. L'établissement de crédit (succursale) détermine le type de paiement (« par courrier », « télégraphique », « électronique ») et, en fonction du type de paiement choisi, remet les documents de règlement sur papier et/ou par voie électronique (via les canaux de communication) à l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie, sur support magnétique). Les ordres de paiement soumis par voie électronique peuvent indiquer le type de paiement « urgent » conformément à la réglementation de la Banque de Russie.

1.7. Les opérations sur les comptes de correspondants (sous-comptes) des établissements de crédit (succursales) sont effectuées sur la base des documents de règlement reçus par l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie sur papier ou par voie électronique, en payant chaque document de règlement. Les documents de règlement des clients, ainsi que d'un établissement de crédit (succursale) pour ses propres transactions, sont soumis sur papier par l'établissement de crédit (succursale) aux divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie dans le cadre d'un ordre de paiement consolidé avec un inventaire des documents de règlement joint sous la forme de l'annexe 26 au présent règlement.

Le transfert de fonds par un établissement de crédit (succursale) vers les réserves obligatoires s'effectue au moyen de documents de paiement électronique distincts (ci-après dénommés EPD) ou de documents de règlement papier qui ne font pas partie de l'ordre de paiement consolidé. Dans le même temps, dans les documents de règlement pour le transfert/la collecte de fonds vers les réserves obligatoires déposées auprès de la Banque de Russie, l'ordre de paiement n'est pas indiqué et est déterminé par la Banque de Russie conformément aux règlements de la Banque de Russie. .

1.8. Les opérations de radiation de fonds d'un compte correspondant (sous-compte) d'un organisme de crédit (succursale) ou de crédit sur ce compte sont confirmées par un extrait du compte correspondant (sous-compte) sous la forme de l'annexe 27 du présent règlement, délivré en fonction du mode d'échange des documents de règlement accepté dans le réseau des services de règlement de la Banque de Russie, sur papier ou sous la forme d'un document d'information de service électronique (ci-après - ESID), que l'établissement de crédit (succursale) reçoit dans le délai et selon les modalités fixées par la convention de compte ou la convention définissant la procédure d'échange de documents électroniques utilisant des outils de sécurité de l'information ( ci-après dénommée la convention d'échange).

1.9. A réception d'un extrait d'un compte correspondant (sous-compte) auquel sont joints les documents de règlement, l'établissement de crédit (succursale) ne crédite les fonds au client que si les détails indiqués dans l'extrait coïncident pleinement avec les détails du document de règlement correspondant, qui constitue la base de la transaction.

1.10. Les établissements de crédit (succursales) qui ont ouvert des comptes de correspondants (sous-comptes) dans les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie se voient attribuer les BIC des participants au règlement afin de les identifier sans ambiguïté lors des opérations de règlement.

La structure du code d'identification bancaire et la procédure de son attribution sont établies par un acte réglementaire distinct de la Banque de Russie.

Les organismes de crédit (succursales) peuvent envoyer des documents de règlement aux divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie à compter de la date de saisie des informations les concernant dans le répertoire RF BIC.

1.11. Un paiement effectué via une division du réseau de règlement de la Banque de Russie est considéré :

Irrévocable à partir du moment où les fonds sont radiés du compte du payeur dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie ;

Final à partir du moment où les fonds sont crédités sur le compte du destinataire dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

2.1. L'établissement de crédit (succursale) soumet à la division de gestion du réseau de règlement de la Banque de Russie un ordre de paiement consolidé en deux exemplaires, établi sur le formulaire 0401060 (annexe 1 au présent règlement) et rempli conformément à l'annexe 25 du présent règlement. Un ordre de paiement consolidé est un ordre écrit d'un établissement de crédit (succursale) - un payeur à une division du réseau de règlement de la Banque de Russie pour radier le montant des fonds d'un compte correspondant (sous-compte).

L'ordre de paiement consolidé est accompagné des documents de règlement et d'un inventaire des documents de règlement, qui est établi par l'établissement de crédit (succursale) en deux exemplaires selon le formulaire de l'annexe 26 du présent règlement.

L'ordre de paiement consolidé est présenté séparément pour chaque type de paiement et pour chaque groupe prioritaire. Le paiement des documents de règlement joints à l'ordre de paiement consolidé s'effectue dans l'ordre précisé dans l'inventaire des documents de règlement.

Le premier exemplaire de l'ordre de paiement consolidé et chaque feuille du premier exemplaire de l'inventaire des documents de règlement sont signés par les agents de l'établissement de crédit (succursale) qui ont le droit de disposer du compte, et certifiés par le sceau du crédit institution (succursale).

Un ordre de paiement consolidé ne peut être accepté en l'absence d'inventaire et de documents de paiement.

Un ordre de paiement consolidé n'est pas émis lors de la présentation d'un ordre de paiement unique d'un établissement de crédit (succursale) pour son propre paiement.

2.2. Les premiers exemplaires de l'ordre de paiement consolidé et de l'inventaire avec les copies jointes des documents de règlement servent de base à l'exécution d'une opération sur le compte correspondant (sous-compte) de l'organisme de crédit (succursale) et sont déposés dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'organisme de crédit (succursale) du payeur.

Les deuxièmes exemplaires de l'ordre de paiement consolidé et de l'inventaire sont restitués à l'établissement de crédit (succursale) par le responsable de l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie avec une note de leur acceptation et servent de récépissé confirmant la réception des documents.

2.3. L'organisme de crédit (succursale) soumet à l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie le nombre de copies des documents de règlement des clients et de l'organisme de crédit (succursale) dans le cadre d'un ordre de paiement consolidé ou des documents de règlement individuels de l'organisme de crédit (succursale) dans en fonction du type de paiement.

Lors de la spécification du type de paiement « Mail » :

Trois exemplaires, si le destinataire est client d'un établissement de crédit (succursale), dont un exemplaire est déposé dans les documents du jour par la division du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'établissement de crédit (succursale) du payeur ; deux exemplaires sont adressés à la division du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'établissement de crédit (succursale) du destinataire pour transmission à l'établissement de crédit (succursale) du destinataire, accompagnés d'un extrait du compte correspondant (sous-compte) ;

Deux exemplaires, si le destinataire des fonds est une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, dont un exemplaire est placé dans les documents du jour et l'autre est transféré pour être placé dans un dossier séparé pour les transactions intrabancaires.

Lors de la spécification du type de paiement « Télégraphe » :

Un exemplaire, qui reste dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie au service de l'établissement de crédit (succursale) du payeur.

Lors de la spécification du type de paiement « Électronique » :

Un exemplaire, qui est utilisé pour générer un EPD et est placé dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie desservant l'établissement de crédit (succursale) du payeur.

Si le champ « Type de paiement » n'est pas renseigné (dans le cas d'opérations de règlement entre les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie desservies par un seul centre informatique) :

dans le cas d'opérations de règlement entre établissements de crédit (succursales) desservies par une division du réseau de règlement de la Banque de Russie :

Trois exemplaires, si le destinataire est client d'un établissement de crédit (succursale), dont un exemplaire est placé par la division du réseau de règlement de la Banque de Russie dans les documents du jour ; la division du réseau de règlement de la Banque de Russie en transfère deux exemplaires à l'établissement de crédit (succursale) du destinataire ainsi qu'un extrait du compte correspondant (sous-compte) ;

Deux exemplaires, si le destinataire des fonds est un établissement de crédit (succursale) ou un client d'une unité du réseau de règlement de la Banque de Russie qui n'est pas un établissement de crédit, dont un exemplaire est déposé dans les documents de jour du règlement de la Banque de Russie unité de réseau, et l'autre est transférée à l'organisme de crédit (succursale) - le destinataire ou au client de l'unité de réseau de règlement de la Banque de Russie avec un relevé de compte ;

en cas de paiements électroniques intrarégionaux :

Un exemplaire, qui est utilisé pour générer un EPD et est placé dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie qui dessert l'établissement de crédit (succursale) du payeur.

2.4. Lors de l'acceptation des ordres de paiement consolidés avec pièces jointes, la division du réseau de règlement de la Banque de Russie vérifie l'exactitude de leur préparation et de leur exécution conformément aux paragraphes 2.7 à 2.15 de la partie I du présent règlement.

À l'aide des documents de paiement d'un établissement de crédit dont l'agrément pour effectuer des opérations bancaires a été révoqué, le but du paiement est en outre vérifié pour vérifier sa conformité avec la liste des opérations autorisées par la réglementation de la Banque de Russie pour les établissements de crédit dont l'agrément a été révoqué.

Si une violation des exigences de la Banque de Russie concernant l'exécution d'un ordre de paiement consolidé et un inventaire des documents de règlement qui y sont joints est détectée, l'ordre de paiement consolidé et tous les documents de règlement qui y sont joints doivent être restitués.

2.5. Dans les documents de règlement acceptés pour exécution par la division du réseau de règlement de la Banque de Russie, les éléments suivants sont vérifiés :

Conformité des noms, localisation, BIC des établissements de crédit (succursales) du payeur et du bénéficiaire et des numéros de leurs comptes correspondants (sous-comptes) avec le « BIC de la Fédération de Russie » ;

Correspondance des numéros de compte du payeur et du destinataire des fonds en termes de respect de la profondeur de bits autorisée des caractères numériques ;

Conformité des comptes du bilan de second ordre et du code des devises aux règles comptables des établissements de crédit situés sur le territoire de la Fédération de Russie.

2.6. Les documents de paiement qui n'ont pas passé le contrôle spécifié à l'article 2.5 de la partie II du présent règlement et qui ne sont pas acceptés pour un traitement ultérieur sont renvoyés par l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie accompagnés d'un extrait du compte correspondant (sous-compte) et d'un avis de restitution des documents de règlement sous la forme de l'annexe 30 au présent règlement .

3.1. L'EPD généré, ou package EPD, est envoyé par l'établissement de crédit (succursale) à une division du réseau de règlement de la Banque de Russie par télécommunication ou soumis sur un support magnétique par courrier ou par communication spéciale.

3.2. Selon la méthode d'échange d'informations adoptée dans la division du réseau de règlement de la Banque de Russie, l'établissement de crédit (succursale) envoie un EPD (package EPD) sous la forme d'un EPD au format complet ou d'un EPD au format réduit, qui sont formés conformément au exigences de la Banque de Russie.

3.3. Lors de l'échange d'EPD au format abrégé, l'accord d'échange comprend l'obligation pour l'établissement de crédit (succursale) du payeur d'envoyer de manière indépendante les documents de règlement sur papier, sur la base desquels les EPD au format abrégé sont établis, à l'établissement de crédit (succursale) du destinataire pour refléter opérations de règlement sur les comptes clients, et indique également les délais directions des documents de règlement.

3.4. L'établissement de crédit (agence) présente les supports magnétiques (disquettes) avec FDES ainsi que deux exemplaires de l'inventaire des supports magnétiques (disquettes), établis sur papier sous quelque forme que ce soit. L'inventaire indique le nombre total et le nombre de supports magnétiques (disquettes), ainsi que le nombre total et la quantité d'EPD inclus dans chaque support magnétique (disquette). L'inventaire est établi avec le sceau et les signatures des chargés de comptes conformément aux échantillons déclarés par l'établissement de crédit (succursale).

Un exemplaire de l'inventaire est déposé dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie, le second est restitué à l'établissement de crédit (succursale) avec une note d'acceptation.

Supports magnétiques (disquettes) contenant des documents de paiement électronique qui ne répondent pas aux exigences de la réglementation de la Banque de Russie régissant les règles d'échange de documents électroniques entre la Banque de Russie, les établissements de crédit (succursales) et d'autres clients de la Banque de Russie lorsque Les paiements effectués via le réseau de règlement de la Banque de Russie, qui n'ont pas passé le contrôle et qui n'ont pas été acceptés par une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, sont restitués à l'établissement de crédit (succursale) avec un bon de retour dans l'inventaire.

4.1. S'il y a des fonds sur le compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) suffisants pour satisfaire à toutes les exigences présentées sur le compte, ces fonds sont radiés dans l'ordre de réception des ordres du titulaire du compte et des autres documents de règlement. pendant la journée ouvrable, sauf disposition contraire de la loi et de la convention de compte. L'adéquation des fonds sur un compte signifie la présence d'un solde de fonds sur le compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) qui n'est pas inférieur au montant de toutes les créances sur lui, ou le respect des conditions stipulée par la convention de compte, permettant des opérations de règlement de toutes les créances présentées au compte, dont le montant excède le montant du solde du compte.

4.2. Les opérations de débit et de crédit de fonds effectuées sur un compte de correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) sont reflétées au bilan de l'établissement de crédit (succursale) à la date de leur exécution dans une division du réseau de règlement. de la Banque de Russie. A défaut d'une telle possibilité, les opérations sont effectuées conformément à l'annexe 28 du présent règlement.

4.3. Si les fonds du compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) sont insuffisants pour satisfaire à toutes les exigences qui lui sont présentées, les opérations de radiation de fonds sont effectuées conformément à la priorité fixée par la loi.

Dans ce cas, les fonds radiés du compte du payeur sont reflétés dans le compte de bilan des fonds radiés des comptes clients, mais ne sont pas comptabilisés sur le compte correspondant (sous-compte) de l'établissement de crédit (succursale) en raison de fonds insuffisants. Les documents de règlement sont déposés dans le classeur approprié des documents de règlement impayés du compte (sous-compte) correspondant de l'établissement de crédit (succursale).

4.4. Documents de règlement non exécutés à la fin de la journée de travail en raison de fonds insuffisants sur le compte correspondant (sous-compte), qui sont radiés sur la base de documents exécutifs prévoyant le transfert ou l'émission de fonds du compte pour satisfaire les demandes de l'indemnisation des dommages causés à la vie et à la santé, ainsi que les demandes de pension alimentaire ; pour le paiement des indemnités de départ et des salaires des personnes travaillant sous contrat de travail, y compris sous contrat ; pour le paiement d'une rémunération au titre de l'accord de droit d'auteur ; documents de règlement prévoyant le transfert ou l'émission de fonds pour le règlement des salaires avec des personnes travaillant dans le cadre d'un contrat de travail (contrat), ainsi que des cotisations à la Caisse de retraite de la Fédération de Russie, à la Caisse d'assurance sociale de la Fédération de Russie, à l'État pour l'emploi Fonds de la Fédération de Russie et assurance maladie obligatoire, pour les paiements au budget et aux fonds extrabudgétaires, les documents de règlement des documents exécutifs prévoyant la satisfaction d'autres créances pécuniaires sont placés dans le classeur des documents de règlement impayés dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

Les documents de règlement des autres paiements ne sont pas soumis à la comptabilité dans la division du réseau de règlement de la Banque de Russie et sont transférés pour être placés dans le classeur des documents de règlement impayés conservés par l'établissement de crédit (succursale).

Le paiement des documents de règlement s'effectue dans l'ordre fixé par la loi. Le paiement des documents de règlement liés à une file d'attente s'effectue dans l'ordre calendaire de réception des documents de règlement.

4.5. La division du réseau de règlement de la Banque de Russie délivre à l'établissement de crédit (succursale) un extrait du compte correspondant (sous-compte) confirmant la transaction et des notifications sous la forme des annexes 29, 30 du présent règlement.

4.6. Simultanément à l'extrait du compte (sous-compte) correspondant de l'établissement de crédit (succursale), une attestation générale est délivrée sous la forme de l'annexe 31 du présent règlement sur les documents de règlement payés, impayés déposés au classeur, et papier restitué documents.

4.7. En cas d'insuffisance de provision sur le compte (sous-compte) correspondant de l'établissement de crédit (succursale), le paiement partiel de l'ordre de paiement consolidé est autorisé sous forme de paiement des documents de règlement séparés qui y sont joints. Le paiement partiel des documents de règlement des clients des établissements de crédit (succursales) et des documents de règlement pour les propres paiements de l'établissement de crédit (succursale) dans le cadre d'un ordre de paiement consolidé n'est pas autorisé.

Au recto d'un ordre de paiement consolidé partiellement payé d'un établissement de crédit (succursale) est apposé le cachet « Paiement partiel », et au verso est enregistré la date et le montant du paiement partiel et le nouveau solde, le dossier est certifié par la signature du responsable de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie. L'ordre de paiement consolidé avec les documents de règlement et l'inventaire qui y sont joints est placé dans le classeur des documents de règlement impayés, enregistré dans la division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

Le paiement partiel des documents de règlement pour la radiation incontestable (non acceptée) des fonds présentés sur le compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) est effectué conformément à l'article 8.10 de la partie I du présent Règlement.

Le paiement partiel des documents de règlement pour le transfert de fonds vers les réserves obligatoires est effectué conformément à l'article 3.7 de la partie I du présent règlement.

4.8. Le classeur des documents de règlement impayés, soumis à la comptabilité dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, en fonction de la méthode d'échange des documents de règlement établie dans l'accord entre la Banque de Russie et l'établissement de crédit (succursale), est conservé sur papier et/ou sous forme de bases de données électroniques.

4.9. Un dossier de carte papier dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie est constitué sur la base des documents de règlement reçus sur papier.

Une copie de l'ordre de paiement consolidé, non exécuté en totalité faute de provision insuffisante sur le compte (sous-compte) correspondant de l'établissement de crédit (succursale), est déposée au classeur avec l'inventaire et les documents de règlement impayés joints. L'ordre de paiement consolidé est placé dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie après paiement du dernier document de règlement qui y est joint.

4.10. Une base de données électronique est constituée des EPD impayés en raison d'une provision insuffisante sur le compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale).

4.11. L'organisme de crédit (succursale) du payeur, dès réception de la confirmation (déclaration, ESID) de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie concernant le paiement au format abrégé EPD à partir de la base de données électronique, envoie le document de règlement sur papier au organisme de crédit (succursale) du bénéficiaire des fonds dans les délais fixés par la convention d'échange.

5.1. Un organisme de crédit (succursale) a le droit de révoquer les documents de règlement des clients et les ordres de paiement pour ses propres transactions qui n'ont pas été payées en raison d'une provision insuffisante sur le compte correspondant (sous-compte) et placées dans le dossier des documents de règlement impayés dans le Banque de Russie, avant leur paiement.

La révocation s'effectue sur demande de l'établissement de crédit (succursale), soumise sous quelque forme que ce soit à la division du réseau de règlement de la Banque de Russie ou directement à la division des services d'information et informatiques de l'institution territoriale de la Banque de Russie. , si les documents rappelés se trouvent dans la base de données électronique générée dans la division des services d'information et informatiques.

La demande indique le numéro, la date, le montant de l'acte de règlement et le nom du payeur, ainsi que le numéro et la date de l'ordre de paiement consolidé, dans le cadre duquel l'acte de règlement a été soumis à la division du réseau de règlement du Banque de Russie. La demande sur papier est signée par les fonctionnaires habilités à disposer du compte de l'établissement de crédit (succursale) et certifiée par un sceau.

Le retrait et la restitution des documents de règlement impayés des clients sont effectués par l'établissement de crédit (succursale) sur la base des demandes des clients de la manière prescrite par les paragraphes 2.17 à 2.21 de la partie I du présent règlement.

5.2. Les documents de règlement impayés présentés sur le compte correspondant (sous-compte) d'un établissement de crédit (succursale) pour un débit de fonds incontestable (non accepté) peuvent être révoqués par les collecteurs (destinataires) eux-mêmes sur leur demande écrite adressée par l'intermédiaire de l'établissement de crédit gestionnaire (succursale). ).

5.3. Les documents de règlement impayés sur papier rappelés par un établissement de crédit (succursale) sont restitués par une division du réseau de règlement de la Banque de Russie à la personne habilitée de l'établissement de crédit (succursale) contre récépissé sur la demande.

5.4. Les documents de règlement rappelés par les encaisseurs pour le débit incontestable (non accepté) des fonds du compte du payeur sont adressés par l'établissement de crédit (succursale) du payeur à l'établissement de crédit (succursale) du destinataire (encaisseur) de manière indépendante.

Les documents de règlement retirés par les collecteurs pour le débit incontestable (non accepté) des fonds du compte correspondant (sous-compte) de l'établissement de crédit (succursale) sont envoyés par une division du réseau de règlement de la Banque de Russie à l'établissement de crédit (succursale) desservant le créancier par courrier recommandé avec mise en demeure.

6.1. Un organisme de crédit (succursale) a le droit d'ouvrir un compte de correspondant (sous-compte) à compter de la date de réalisation de l'inscription correspondante dans le livre d'enregistrement national des organismes de crédit et de lui attribuer un numéro d'enregistrement (série). La base de l'ouverture d'un compte correspondant (sous-compte) d'un organisme de crédit (succursale) auprès de la Banque de Russie est la conclusion d'une convention de compte.

Un compte correspondant (sous-compte) est ouvert sur ordre du chef de l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie.

6.2. Pour ouvrir un compte de correspondant, un établissement de crédit soumet les documents suivants à la division du réseau de règlement de la Banque de Russie :

1) demande d'ouverture de compte correspondant (Annexe 32 au présent Règlement) ;

2) une copie de l'autorisation d'effectuer des opérations bancaires, certifiée conforme de la manière prescrite ;

3) copies des actes constitutifs, certifiées conformes de la manière prescrite :

Charte de l'organisme de crédit ;

Certificat d'enregistrement d'État d'un organisme de crédit ;

4) une lettre de l'institution territoriale de la Banque de Russie confirmant l'approbation des candidats au poste de chef et de chef comptable de l'organisme de crédit ;

5) certificat d'enregistrement auprès de l'administration fiscale ;

6) une carte certifiée selon la procédure établie avec des échantillons de signatures du directeur, du chef comptable et des agents autorisés de l'établissement de crédit et le sceau de l'établissement de crédit.

6.3. Pour ouvrir un sous-compte de correspondant pour une succursale, accompagné des documents énumérés à l'article 6.2 de la présente partie du Règlement, l'établissement de crédit (succursale, si le gérant dispose d'une procuration) soumet en outre à la division de la Banque de Réseau de règlement en Russie sur le site de la succursale :

1) une copie du message de la Banque de Russie concernant l'inscription de la succursale dans le livre d'enregistrement d'État des établissements de crédit et l'attribution d'un numéro de série, certifiée de la manière prescrite ;

2) une copie du Règlement de la succursale, certifiée conforme de la manière prescrite ;

3) l'original de la procuration délivrée par l'établissement de crédit au chef de succursale pour ouvrir un sous-compte de correspondant et effectuer des opérations sur ce compte, ou une copie certifiée conforme de la procuration délivrée par l'organisme de crédit à le chef d'agence, certifiant le pouvoir du directeur d'agence pour ouvrir un compte et y effectuer des opérations et le droit de signer des contrats (si le contrat et la demande d'ouverture de compte sont signés par le chef d'agence).

6.4. La base de la fermeture d'un compte correspondant (sous-compte) dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie est la résiliation de la convention de compte.

La clôture d'un compte de correspondant (sous-compte) à l'initiative d'un organisme de crédit (succursale) est effectuée sur demande de l'organisme de crédit (succursale).

La clôture d'un compte de correspondant (sous-compte) en cas de liquidation d'un organisme de crédit s'effectue sur la base d'une demande de la commission de liquidation (syndic, liquidateur).

6.5. Les soldes de trésorerie du compte correspondant (sous-compte) sont transférés par ordre de paiement de l'établissement de crédit (succursale) conformément à la loi et à la convention de compte. La restitution des documents de règlement du classeur des documents de règlement impayés lors de la clôture d'un compte correspondant (sous-compte) s'effectue selon les modalités prévues au chapitre 7 de la partie II du présent règlement.

6.6. Lorsqu'un compte correspondant (sous-compte) est clôturé par un établissement de crédit (succursale), les chéquiers de caisse non utilisés sont simultanément soumis à une division du réseau de règlement de la Banque de Russie avec une lettre d'accompagnement indiquant les numéros de chèques non utilisés.

6.7. Un organisme de crédit (succursale) qui ferme un compte de correspondant (sous-compte) dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie informe les autorités fiscales et les autres organismes gouvernementaux chargés par la législation de la Fédération de Russie des fonctions de contrôle des paiements à le budget, les fonds extrabudgétaires de l'État et les autorités douanières concernant la clôture du compte .

6.8. Lors de la clôture d'un compte de correspondant, un établissement de crédit disposant de succursales est tenu d'assurer la clôture des sous-comptes de correspondant des succursales.

Les soldes de fonds situés sur les sous-comptes correspondants font l'objet d'un virement par ordre de paiement d'une succursale de l'organisme de crédit vers le compte correspondant de l'organisme de crédit avant la clôture du compte correspondant de l'organisme de crédit, sauf disposition contraire du compte. accord.

6.9. Lors de la clôture d'un sous-compte correspondant d'une succursale sans clôture du compte correspondant d'un organisme de crédit, les fonds restants sont transférés conformément à la demande de l'agence sur le compte correspondant de l'organisme de crédit ou le sous-compte correspondant d'une division de l'organisme de crédit auprès duquel l'agence fermant le sous-compte correspondant dispose d'un compte de règlement inter-agences. Les fonds reçus ultérieurement par l'agence qui a clôturé le sous-compte correspondant peuvent être transférés sur ce compte.

6.10. Les documents de paiement reçus dans le délai suivant la clôture du compte (sous-compte) du correspondant sont retournés à la banque au service de l'expéditeur (encaisseur), avec la mention : « Retour sans exécution en raison de la clôture du compte (sous-compte) du correspondant ).”

7.1. Documents de règlement situés dans le dossier des documents de règlement impayés pour le compte (sous-compte) de correspondant d'un organisme de crédit (succursale), soumis à fermeture en raison de la révocation de l'agrément pour effectuer des opérations bancaires, et pour le sous-compte de correspondant. Les comptes de ses succursales jusqu'à la création d'une commission de liquidation (désignation d'un curateur, liquidateur) peuvent être restitués à l'établissement de crédit (succursale) sur sa demande écrite. Les documents de paiement pour une radiation non contestée (non acceptée) peuvent être restitués au récupérateur sur sa demande écrite. Les remboursements sont effectués selon la procédure prévue au chapitre 5 de la partie II du présent règlement. Les documents de règlement non restitués sont transmis selon l'inventaire à la commission de liquidation (administrateur de faillite, liquidateur) de l'établissement de crédit.

7.1.1. Les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie dans lesquelles un compte correspondant d'un organisme de crédit et des sous-comptes correspondants de ses succursales ont été ouverts notifient la clôture du compte et le transfert à la commission de liquidation (liquidateur, syndic de faillite) du règlement impayé documents des clients, de l'organisme de crédit lui-même et de ses succursales pour les paiements obligatoires aux budgets et aux fonds extrabudgétaires de l'État, aux autorités fiscales, aux autorités douanières et, dans les cas prévus par la loi, à d'autres organismes gouvernementaux chargés par la législation de la Fédération de Russie de fonctions de contrôle des paiements aux budgets et aux fonds extrabudgétaires de l'État.

7.1.2. Les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie dans lesquelles un compte correspondant (sous-compte) de l'établissement de crédit liquidé et ses succursales ont été ouverts envoient aux collecteurs des notifications, établies sous quelque forme que ce soit, concernant le transfert des documents de règlement à la commission de liquidation ( liquidateur, syndic de faillite) pour radiation incontestable (non acceptée) de fonds .

7.2. Lors de la fermeture d'un compte de correspondant d'un organisme de crédit et d'un sous-compte de correspondant d'une succursale dans d'autres cas établis, les documents de règlement des clients et pour les propres opérations de l'organisme de crédit (succursale) qui n'ont pas été payées à temps en raison de fonds insuffisants dans le correspondant compte (sous-compte) et placés dans des classeurs sont restitués par le réseau des services de règlement de la Banque de Russie à un organisme de crédit (succursale). Les documents de paiement pour débit incontestable (non accepté) des fonds présentés sur le compte correspondant (sous-compte) de l'établissement de crédit (succursale) sont restitués aux créanciers.

7.2.1. L'établissement de crédit (succursale) restitue respectivement les documents de règlement des clients des payeurs et les documents de débit de fonds incontestables (non acceptés) aux clients et aux collecteurs.

7.2.2. La restitution par la division du réseau de règlement de la Banque de Russie des documents de règlement qui n'ont pas été payés en raison d'une insuffisance de fonds sur le compte correspondant (sous-compte) est effectuée au plus tard le jour de la clôture du compte.

7.2.3. La division du réseau de règlement de la Banque de Russie renvoie les documents de règlement à l'établissement de crédit (succursale) avec un inventaire établi en deux exemplaires. L'inventaire indique le montant, le numéro, la date du document de règlement et le nom du payeur. Les documents de paiement restitués sont marqués « Restitués sans exécution en raison de la clôture du compte correspondant (sous-compte) » et signés par l'exécuteur testamentaire responsable, qui est chargé du contrôle des documents restitués sans paiement par ordre. Chaque exemplaire de l'inventaire est signé par le dirigeant responsable et le comptable en chef de l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie et est muni d'un cachet.

L'établissement de crédit (succursale) reçoit les documents de règlement contre un récépissé à l'inventaire dont le premier exemplaire est placé dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

7.2.4. La division du réseau de règlement de la Banque de Russie, dans laquelle le compte correspondant (sous-compte) est fermé, retire du classeur les documents de règlement impayés pour le débit incontestable (non accepté) des fonds à restituer aux créanciers. Au verso des documents de paiement restitués, sont apposées les mentions « Retour sans exécution en raison de la clôture du compte (sous-compte) correspondant » et la date de retour. Les documents sont apposés d'un cachet contenant le nom, le code d'identification bancaire, la signature de l'exécuteur testamentaire responsable et certifiés par la signature du chef comptable (chef comptable adjoint) indiquant le nom et les initiales.

7.2.5. Les documents de règlement sont adressés accompagnés du premier exemplaire de la lettre de motivation à l'établissement de crédit (succursale) tenant le compte du créancier, par courrier recommandé avec mise en demeure.

Une lettre d'accompagnement de forme libre est établie en deux exemplaires et signée par le directeur général de l'unité du réseau de règlement de la Banque de Russie, le chef comptable ou son adjoint. La lettre indique la date de retrait du titre de paiement pour radiation incontestée (non acceptée) du fichier de la fiche, les nouvelles coordonnées du payeur (si connues) ou indique que les nouvelles coordonnées ne sont pas connues. La deuxième copie de la lettre avec une copie du document de règlement est placée dans les documents du jour de la division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

7.2.6. Le retour des EPD impayés placés dans le classeur électronique s'effectue de la manière prescrite par la réglementation de la Banque de Russie sur les paiements électroniques.

Les opérations de règlement sont effectuées sous la condition d'assurer quotidiennement l'égalité des soldes de trésorerie du compte correspondant avec le bilan de l'organisme de crédit (succursale) qui a ouvert un compte de correspondant auprès d'un autre organisme de crédit (succursale) (ci-après dénommée la banque défenderesse). ), et au bilan de l'organisme de crédit (succursale), dans lequel a ouvert un compte correspondant de l'organisme de crédit (succursale) spécifié (ci-après dénommée la banque correspondante), ainsi que pour les comptes de règlement interprofessionnels des divisions d'un organisme de crédit (organisme de crédit principal, succursales de l'organisme de crédit). La réflexion des opérations de règlement dans les bilans de la banque défenderesse et de la banque correspondante, ainsi que dans l'organisme de crédit mère, les succursales de l'organisme de crédit sur les comptes de règlement interprofessionnels s'effectue à une date calendaire (jour, mois, année) - la date du transfert de paiement (ci-après - DPP).

Le DPP est établi en tenant compte de la durée de passage du document de règlement (flux documentaire) et est indiqué par l'établissement de crédit (succursale) qui débute l'opération de transfert de fonds vers le compte de règlement interprofessionnel, compte correspondant (ci-après dénommé le banque émettrice) dans le détail « Champ Res. » (champ de réserve) des instructions de paiement. Ces exigences doivent être prises en compte dans les Règles pour la construction du système de règlement d'un établissement de crédit et les conventions de compte correspondantes conclues.

Le DPP n'est pas établi lors d'un paiement via les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie.

Dans certains cas (redistribution de fonds entre divisions d'un établissement de crédit, réapprovisionnement d'un compte de correspondant dans un autre établissement de crédit, restitution de fonds d'un compte de correspondant, réapprovisionnement du solde d'un compte de règlement interprofessionnel), le DPP peut être établi par le établissement de crédit (succursale) effectuant l'opération de transfert de fonds entre comptes ( ci-après dénommée la banque exécutante), dans le registre des paiements à venir ou un message concernant la réception des fonds de la banque expéditrice.

La confirmation de l'opération de débit ou de crédit de fonds sur un compte de règlement interprofessionnel ou un compte de correspondant auprès d'un autre établissement de crédit (succursale) est un extrait de ces comptes adressé par la banque exécutante à la banque émettrice. La forme, la méthode (sur papier ou par voie électronique) et la procédure de transfert du relevé sont fixées dans les Règles de construction d'un système de règlement d'un organisme de crédit et dans les conventions de compte correspondant. Dans ce cas, le jour pour lequel l'extrait est délivré est retenu comme DPP.

Lors d'un paiement effectué par un établissement de crédit (succursale) pour le compte d'un autre établissement de crédit (succursale) à un troisième établissement de crédit (succursale), le DPP est établi dans chaque paire d'établissements de crédit (succursales), et les ordres de paiement des clients sont réémis. au nom de la banque émettrice. Dans ce cas, les coordonnées du destinataire des fonds restent inchangées.

La responsabilité de l'exactitude de la préparation de l'ordre de paiement réémis et de la ponctualité du transfert de fonds sur sa base incombe à l'établissement de crédit (succursale) qui a préparé le document de règlement. Un ordre de paiement d'un établissement de crédit (succursale) est adressé à un autre établissement de crédit (succursale) pour effectuer des opérations sur les comptes concernés sans joindre le titre de paiement sur la base duquel il a été établi.

1.1. Les relations entre les établissements de crédit (succursales) lors de la réalisation des opérations de règlement sur les comptes de correspondants sont régies par la loi et la convention de compte de correspondant (ci-après dénommée la convention de compte) conclue entre les parties.

1.2. Un organisme de crédit conclut une convention de compte et ouvre un compte de correspondant dans un autre organisme de crédit (succursale) au nom de la succursale, lui conférant le droit de disposer de ce compte en vertu d'une procuration délivrée au chef de succursale, ou le Règlement de la succursale lui accorde le droit d'ouvrir des comptes de correspondant dans d'autres organismes de crédit (succursales).

La succursale a le droit d'ouvrir des comptes de correspondant pour d'autres organismes de crédit (leurs succursales) et d'effectuer des transactions sur ceux-ci si ces droits lui sont délégués dans le Règlement de la succursale et sont reflétés dans la procuration délivrée au gérant.

1.3. La banque correspondante ouvre un compte correspondant pour la banque défenderesse dès réception des documents énumérés aux clauses 6.2 (le formulaire de demande d'ouverture de compte, requis conformément au paragraphe 1 de la clause 6.2, peut être déterminé par les établissements de crédit de manière indépendante), 6.3 de Partie II du présent règlement, et signature des comptes conventionnés.

1.4. Conformément à la procédure d'exécution des opérations sur les comptes correspondants « LORO », « NOSTRO », établie par le présent Règlement, un accord doit être conclu entre la banque défenderesse et la banque correspondante :

1) sur la procédure d'établissement du DPP lors de la réalisation d'opérations de règlement sur la base du flux documentaire entre la banque interrogée et la banque correspondante ;

2) sur les règles d'échange de documents (sur papier, sous forme de document électronique) et la forme du registre des paiements à venir listant les détails nécessaires à la réalisation des opérations de règlement, le mode et la procédure de son transfert (sur papier ou sous forme de document électronique) ;

3) sur les obligations de la banque exécutante d'envoyer à la banque expéditrice la confirmation de l'opération de règlement pour sa réflexion sur le compte correspondant de la banque défenderesse et de la banque correspondante à la même date ;

4) sur la procédure d'action de la banque défenderesse et de la banque correspondante en cas de réception d'un document de règlement après le DPP établi, de réception intempestive ou de non-réception de la confirmation de l'opération de règlement, ou en raison de la survenance de circonstances de force majeure ;

5) sur les obligations de la banque défenderesse de réapprovisionner le compte correspondant pour payer les documents de règlement présentés sur ce compte ;

6) au crédit du compte par la banque correspondante ;

7) sur les conditions de résiliation du contrat, y compris en cas de manquement de la banque défenderesse à ses obligations de réapprovisionnement de son compte ;

8) sur d'autres questions réglementant les règlements sur un compte correspondant.

1.5. Les opérations de radiation des fonds du compte correspondant « LORO » sont effectuées par la banque correspondante selon un ordre de paiement de la banque défenderesse, établi et exécuté conformément aux exigences établies par la réglementation de la Banque de Russie, sous réserve de la suffisance des fonds sur son compte.

La radiation des fonds sans le consentement de la banque défenderesse est effectuée dans les cas prévus par la loi ou la convention de compte.

1.6. Les ordres de paiement de la banque défenderesse qui ne peuvent être exécutés faute de provision insuffisante sur son compte sont renvoyés par la banque correspondante le jour de leur réception, sauf disposition contraire de la convention de compte.

Les documents de règlement pour le débit incontestable (sans acceptation) des fonds du compte correspondant « LORO » en l'absence ou l'insuffisance de fonds sur celui-ci sont placés par la banque correspondante dans le classeur approprié des documents de règlement impayés sur le compte spécifié du défendeur. banque et sont payés dans l'ordre établi par la loi.

La banque correspondante informe la banque défenderesse du placement des documents de règlement impayés dans le classeur du compte LORO de la banque défenderesse sous le formulaire N 0401075 ou dans le formulaire de notification élaboré et convenu par elles.

En cas de fonds insuffisants sur le compte correspondant de la banque défenderesse, le paiement partiel des documents de règlement pour le débit incontestable (non-acceptation) des fonds est effectué de la même manière que la procédure prévue à l'article 8.10 de la partie I du présent règlement. .

Les documents de règlement impayés présentés au compte correspondant d'un organisme de crédit (succursale) pour débit de fonds incontestable (non accepté) peuvent être rappelés par les collecteurs (destinataires) eux-mêmes sur leur demande écrite adressée par l'intermédiaire de l'organisme de crédit (succursale) au service du créancier (destinataire). ).

Les documents de règlement rappelés par les collecteurs pour le débit incontestable (non accepté) des fonds du compte du payeur sont adressés par l'établissement de crédit (succursale) du payeur (banque correspondante) à l'établissement de crédit (succursale) du créancier (destinataire) de manière indépendante par courrier recommandé avec notification.

1.7. La banque correspondante effectue une opération sur le compte correspondant LORO, à condition que l'ordre de paiement de la banque défenderesse soit établi conformément aux exigences établies par la Banque de Russie.

1.8. Lors de la réalisation d'opérations de règlement sur les comptes correspondants « LORO », « NOSTRO », la banque - l'expéditeur du paiement ou la banque - l'exécuteur du paiement peut être soit une banque défenderesse, soit une banque correspondante.

1.9. Lorsque la banque correspondante effectue des opérations sur le compte correspondant « LORO » pour le crédit ou le débit de fonds selon les ordres d'encaissement ou les demandes de paiement présentés, la délivrance par la banque correspondante à la banque défenderesse d'espèces, le DPP est indiqué dans le registre des paiements à venir, la forme et le mode de virement (par voie électronique ou sur papier) qui sont établis par la banque correspondante et la banque défenderesse dans la convention de compte. Le registre des paiements à venir (sur papier) est accompagné des documents de règlement sur la base desquels l'opération sera réalisée (à l'exception de l'émission d'espèces).

1.10. La base pour effectuer des opérations de règlement sur un compte de correspondant auprès de la banque émettrice (en cas de transfert d'un document de règlement sur papier) sont les premières copies des documents de règlement du client pour les propres transactions de la banque cliente et une copie des documents de règlement de la banque expéditrice. ordre de paiement établi sur leur base, et dans la banque exécutante - le premier exemplaire de l'ordre de paiement de la banque expéditrice et les copies des documents de règlement des clients et pour les propres transactions de la banque expéditrice qui y sont attachées. Lors du transfert électronique des documents de règlement, des copies papier imprimées des EPD ou un registre des EPD complétés sont placées dans les documents du jour avec l'accord des parties.

1.11. Si la confirmation de l'opération de règlement n'est pas reçue de la banque exécutante, la banque expéditrice le jour du DPP prend toutes les mesures possibles (demandes via les canaux de communication d'urgence - électronique, téléphone, fax, etc.) pour connaître la raison du non-respect. recevoir une confirmation. Si la banque exécutante informe de l'impossibilité de réaliser cette opération de règlement, la banque expéditrice est tenue de veiller à ce que le paiement soit effectué sur d'autres comptes (ouverts dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, dans d'autres établissements de crédit (succursales), ou par l'intermédiaire d'autres succursales du même établissement de crédit).

1.12. La clôture d'un compte correspondant est effectuée à la résiliation de la convention de compte dans les cas prévus par la loi, les règlements de la Banque de Russie et la convention de compte.

1.13. La partie à l'origine de la résiliation de la convention de compte adresse à l'autre partie au titre de la convention de compte une demande écrite de clôture du compte correspondant dans le cadre de la résiliation de la convention de compte, signée par le gérant et chef comptable, certifiée par le sceau du établissement de crédit. La demande devra indiquer la date de résiliation de la convention de compte.

1.14. Lors de la fermeture d'un compte correspondant, le solde des fonds est transféré sur la base d'un ordre de paiement de la banque défenderesse vers son compte correspondant (sous-compte) dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie ou vers un compte correspondant dans un autre crédit organisme (succursale) dans le délai prévu par la loi et la convention de compte. Dans le même temps, la banque défenderesse remet les chéquiers de caisse non utilisés à la banque correspondante.

La banque correspondante informe les autorités fiscales et les autres organismes gouvernementaux chargés par la législation de la Fédération de Russie des fonctions de contrôle des paiements au budget, aux fonds extrabudgétaires de l'État et aux autorités douanières de la clôture du compte correspondant.

1.15. S'il n'y a pas suffisamment de fonds sur le compte correspondant (sous-compte) de la banque correspondante ouvert dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, l'ordre de paiement de la banque défenderesse pour restituer le solde des fonds du compte correspondant " LORO" est placé par la banque correspondante dans le classeur correspondant des documents de règlement impayés à votre compte correspondant (sous-compte) ouvert dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie, et est payé dans l'ordre de priorité établi par la loi. .

1.16. S'il existe un dossier des titres de règlement impayés joint au compte du correspondant LORO, la restitution des documents de règlement lors de la clôture du compte s'effectue de manière similaire à la procédure prévue au chapitre 7 du titre II du présent règlement.

1.17. La banque correspondante cesse d'effectuer des opérations sur le compte correspondant LORO à la résiliation de la convention de compte après réception d'une demande de la banque défenderesse de clôture du compte correspondant ou à la date de résiliation de la convention de compte qui y est indiquée. Tous les documents de règlement reçus par la banque correspondante pour débit du compte de la banque défenderesse font l'objet d'un retour indiquant le motif du retour : « Retour sans exécution en raison de la clôture du compte du correspondant ».

2.1. Les opérations de règlement d'un organisme de crédit entre l'organisme mère et les succursales, ainsi qu'entre les succursales (dans le texte de cette partie - divisions d'un organisme de crédit) d'un organisme de crédit sont effectuées par l'intermédiaire de comptes de règlement inter-succursales.

À l'aide de comptes de règlement intersuccursales, les divisions d'un organisme de crédit peuvent effectuer des paiements pour toutes les opérations bancaires autorisées par l'organisme de crédit avec une licence de la Banque de Russie, déterminée par le Règlement sur la succursale et les Règles de construction du système de règlement de la organisme de crédit (ci-après dénommés les règles intra-bancaires), élaborés conformément à la législation et à la réglementation de la Banque de Russie .

2.2. Le règlement intérieur de la banque est établi sous la forme d'un document séparé, approuvé par l'organe exécutif de l'établissement de crédit et doit contenir :

1) la procédure d'ouverture, de clôture et de réapprovisionnement (augmentation du solde du compte passif) des comptes de règlement interprofessionnels ;

2) la procédure d'identification de chaque participant aux règlements dans le système de règlements intersuccursaux d'un organisme de crédit (un système de moyens techniques, de télécommunication et de mesures organisationnelles qui garantissent la possibilité d'effectuer des opérations de règlement entre les divisions d'un organisme de crédit) lors de la réalisation règlements (échange de cartes avec des échantillons de signatures et une empreinte de sceau, utilisation d'analogues d'une signature manuscrite sous forme de codes, mots de passe, signatures électroniques, etc.) ;

3) description du flux documentaire, de la procédure de transfert et de traitement des documents de règlement lors de la réalisation d'opérations sur les comptes de règlement intersuccursales, ainsi que de la séquence des documents transitant entre les divisions de l'établissement de crédit ;

4) la procédure de transmission des documents de règlement ;

5) la procédure de mise en place du DPP lors de la réalisation des opérations de règlement sur la base du flux documentaire entre les divisions de l'établissement de crédit ;

6) la procédure de réalisation des opérations de règlement par les divisions d'un établissement de crédit lors de la redistribution des fonds ;

7) la procédure de rapprochement quotidien des règlements entre divisions de l'établissement de crédit pour les comptes de règlement intersuccursales et de redistribution des fonds ;

8) la procédure d'action des divisions de l'établissement de crédit lors de la réception d'un document de règlement pour un paiement postérieur au DPP établi, réception intempestive ou non-réception de la confirmation de l'opération de règlement pour des raisons techniques ou en raison de la survenance d'un cas de force majeure circonstances;

9) d'autres questions réglementant les règlements au sein d'un établissement de crédit.

2.3. Chaque division d'un établissement de crédit doit disposer d'un numéro unique dans le système de règlement de l'établissement de crédit, contenant au maximum quatre caractères, pour l'identifier en tant que participant aux règlements, qui est indiqué dans le compte personnel des règlements interprofessionnels ouvert par le division de l'établissement de crédit.

2.4. En l'absence de sous-compte de correspondant auprès de la Banque de Russie et de comptes de correspondant auprès d'autres établissements de crédit, la succursale effectue toutes les opérations de règlement via des comptes de règlement inter-succursales ouverts dans les divisions de l'établissement de crédit disposant de comptes de correspondant (sous-comptes ) auprès de la Banque de Russie. En outre, une succursale peut ouvrir des comptes de règlement interprofessionnels dans d'autres succursales d'un organisme de crédit, si cela est prévu par le Règlement de construction et de fonctionnement du système de règlement de l'organisme de crédit.

2.5. En cas d'insuffisance de provision dans les comptes d'une division d'un établissement de crédit par l'intermédiaire de laquelle les paiements sont effectués à une succursale qui ne dispose que de comptes de règlement inter-succursales, les documents de règlement de la succursale sont déposés dans le classeur approprié des documents de règlement impayés au correspondant. compte (sous-compte) de l'organisme de crédit (succursale) ouvert dans le réseau des divisions de règlement de la Banque de Russie.

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L'émergence et le développement du système bancaire ont conduit à la nécessité de créer un cadre juridique pour cette activité. En Russie, sur une période assez longue, un très large corpus de législation bancaire s'est développé : lois, réglementations, instructions réglementant une grande variété de questions liées aux activités bancaires.

Le cadre juridique pour réglementer les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie comprend :

• 1. Code civil de la Fédération de Russie ;
• 2. Loi fédérale « Sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » du 10 juillet 2002. N° 86-FZ ;
• 3. Loi fédérale « sur les banques et les activités bancaires » du 2 décembre 1990. N° 395-I ;
• 4. Règlement « Sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie » du 3 octobre 2002. N° 2-P ;
• 5. Règlement « Sur la procédure de paiement autre qu'en espèces par les particuliers dans la Fédération de Russie » du 1er avril 2003. n° 222-P ;
• 6. Règlement « Sur les paiements électroniques interrégionaux effectués via le réseau de règlement de la Banque de Russie » du 23 juin 1998. N° 36-P ;
• 7. Règlement « Sur le système de règlement brut en temps réel de la Banque de Russie » du 25 avril 2007. N° 303-P.

La base législative pour effectuer des paiements autres qu'en espèces est le Code civil de la Fédération de Russie. Conformément à l'art. 861 du Code civil de la Fédération de Russie, les règlements avec la participation de citoyens non liés à leurs activités commerciales peuvent être effectués en espèces ou par virement bancaire. Les paiements autres qu'en espèces sont effectués par l'intermédiaire des banques et autres organismes de crédit dans lesquels les comptes correspondants sont ouverts.

Lors des paiements autres qu'en espèces, les paiements par ordres de paiement, lettres de crédit, chèques, paiements d'encaissement, ainsi que les paiements sous d'autres formes prévues par la loi sont autorisés.

Conformément à l'art. 863 du Code civil de la Fédération de Russie, lors des paiements par ordre de paiement, la banque s'engage, sur instruction du payeur, aux frais des fonds de son compte, à transférer une certaine somme d'argent sur le compte de la personne spécifié par le payeur dans cette banque ou dans une autre banque dans le délai prescrit par la loi. Lors des paiements au titre d'une lettre de crédit, la banque, agissant au nom du payeur pour ouvrir la lettre de crédit et conformément à ses instructions, s'engage à effectuer des paiements au destinataire des fonds ou à payer, accepter ou honorer une lettre de change. ou autoriser une autre banque à effectuer des paiements au destinataire des fonds ou à payer, accepter ou honorer une lettre de change.

Conformément à l'art. 874 du Code civil de la Fédération de Russie, lors des paiements d'encaissement, la banque (banque émettrice) s'engage, sur instruction du client, à effectuer des actions aux frais du client pour recevoir le paiement ou l'acceptation du paiement du payeur. La banque émettrice qui a reçu l'ordre du client a le droit de faire appel à une autre banque (banque exécutante) pour l'exécuter.

Basé sur l'art. 877 Code civil de la Fédération de Russie par chèque Un titre est reconnu qui contient un ordre inconditionnel du tireur à la banque de payer le montant qui y est indiqué au titulaire du chèque.

Conformément à la législation, la Banque de Russie occupe une place particulière dans le système de paiement russe. Elle assure non seulement la gestion générale du système de paiement, crée une base méthodologique et organisationnelle, mais participe également directement à ce système en effectuant des règlements interbancaires à travers ses divisions.

La loi fédérale « sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » définit les principaux objectifs de la Banque de Russie, parmi lesquels assurer le fonctionnement efficace et ininterrompu du système de paiement n'est pas le moins important.

L'article 80 définit la Banque de Russie comme l'organisme qui coordonne, réglemente et autorise l'organisation des systèmes de règlement dans la Fédération de Russie. La Banque de Russie établit des règles, des formulaires, des conditions et des normes pour effectuer des paiements autres qu'en espèces. Le délai total pour effectuer les paiements autres qu'en espèces ne doit pas dépasser deux jours ouvrables si le paiement spécifié est effectué sur le territoire d'une entité constitutive de la Fédération de Russie, et cinq jours ouvrables si le paiement spécifié est effectué sur le territoire de la Fédération Russe. La Banque de Russie effectue des paiements interbancaires autres qu'en espèces par l'intermédiaire de ses institutions - les centres de règlement en espèces, qui font partie d'un système centralisé unique avec une structure de gestion verticale de la Banque centrale de la Fédération de Russie. Outre les centres de règlement en espèces, le système comprend : le bureau central, les institutions territoriales, les centres informatiques, les établissements de terrain et les établissements d'enseignement, les installations de stockage, ainsi que d'autres entreprises, institutions et organisations, y compris les unités de sécurité nécessaires au bon fonctionnement du banque.

Dans le cadre de la réglementation juridique des paiements autres qu'en espèces, le règlement « Sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie » du 3 octobre 2002 revêt une importance particulière. Le numéro 2-P, qui réglemente la mise en œuvre des paiements autres qu'en espèces entre personnes morales dans la monnaie de la Fédération de Russie et sur son territoire sous les formes prévues par la loi, détermine les formats, la procédure de remplissage et de traitement des documents de règlement. utilisé, et établit également les règles pour effectuer les opérations de règlement sur les comptes de correspondants (sous-comptes), les organismes de crédit (succursales), y compris ceux ouverts auprès de la Banque de Russie, et les comptes de règlement interprofessionnels. Le présent règlement ne s'applique pas à la procédure de paiement autre qu'en espèces impliquant des particuliers. Les paiements autres qu'en espèces sont effectués par l'intermédiaire d'établissements de crédit ou de la Banque de Russie sur des comptes ouverts sur la base d'un accord de compte bancaire ou d'un accord de compte correspondant (sous-compte).

Selon le Règlement, un paiement effectué via une division du réseau de règlement de la Banque de Russie est considéré :

• - irrévocable - à partir du moment où les fonds sont radiés du compte du payeur dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie ;
• - définitif - à partir du moment où les fonds sont crédités sur le compte du destinataire dans une division du réseau de règlement de la Banque de Russie.

Le règlement n° 222-P « Sur la procédure de paiement autre qu'en espèces par les particuliers dans la Fédération de Russie » réglemente la mise en œuvre des paiements autres qu'en espèces par les particuliers dans la monnaie de la Fédération de Russie sur le territoire de la Fédération de Russie sur des comptes bancaires. ouvert sur la base d’une convention de compte bancaire ou sans ouverture de compte bancaire. Les paiements autres qu'en espèces sont effectués par des particuliers par l'intermédiaire d'organismes de crédit (succursales) agréés par la Banque de Russie.

Le règlement n° 36-P « Sur les règlements électroniques interrégionaux effectués via le réseau de règlement de la Banque de Russie » détermine la procédure d'établissement, de comptabilisation et de contrôle des règlements électroniques interrégionaux dans le système de la Banque de Russie, ainsi que les règles de base et les conditions d'inclusion des établissements de crédit, des succursales d'établissements de crédit et d'autres personnes morales qui ne sont pas des établissements de crédit desservis par les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie sont incluses dans la composition des utilisateurs du système de règlement électronique interrégional de la Banque de Russie.

Les règlements électroniques interrégionaux effectués via le réseau de règlement de la Banque de Russie sont compris comme un ensemble de relations entre les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie situées sur le territoire de diverses entités constitutives de la Fédération de Russie, ainsi qu'entre les établissements de crédit les institutions, les clients de la Banque de Russie et les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie pour effectuer des paiements à l'aide de documents d'information sur les paiements et les services compilés sous forme électronique.

Le Règlement « Sur le système de règlement brut en temps réel de la Banque de Russie » n° 303-P définit les règles de fonctionnement du système de règlement brut en temps réel, appelé système de paiement électronique express bancaire (BESP), y compris l'objectif du système BESP, les règles d'exécution des paiements dans le système BESP et l'inclusion (exclusion) des établissements de crédit et des clients de la Banque de Russie qui ne sont pas des établissements de crédit, des divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie et d'autres divisions structurelles du Banque de Russie parmi les participants au système BESP.

Le système BESP fonctionne dans le système de paiement de la Banque de Russie et est conçu pour effectuer des paiements urgents dans la monnaie de la Fédération de Russie à la Banque de Russie, aux établissements de crédit, aux clients de la Banque de Russie qui ne sont pas des établissements de crédit, et assurer des règlements continus sur une base brute en temps réel à mesure qu'ils sont reçus dans les messages de paiement électronique du système BESP en utilisant les fonds des comptes bancaires des participants au système BESP ouverts auprès de la Banque de Russie. Les règlements via le système BESP sont des paiements autres qu'en espèces. Les paiements urgents comprennent les paiements des participants au système BESP, y compris ceux liés à la mise en œuvre de la politique monétaire, les paiements interbancaires, les paiements pour le compte des clients des participants au système BESP. Le mode temps réel dans le système BESP s'entend comme un mode de paiement qui garantit que les règlements sont effectués en continu pendant la journée de fonctionnement du système BESP et immédiatement lors de la réception des messages de paiement électronique dans le système BESP.

Les paiements via le système BESP sont effectués sur la base d'un document de règlement établi et exécuté sous la forme d'un message de paiement électronique sous forme de règlements par ordres de paiement conformément à la législation de la Fédération de Russie et aux règlements de la Banque de La Russie régit les règles relatives aux paiements autres qu'en espèces. La participation au système BESP pour un établissement de crédit et un autre client de la Banque de Russie qui n'est pas un établissement de crédit est volontaire.

Ces documents servent de base juridique au fonctionnement et au développement ultérieur du système de paiement russe. La Banque de Russie accorde constamment une attention particulière à l'amélioration et au développement du cadre réglementaire qui assure le fonctionnement du système de paiement russe et informe la communauté bancaire et le public des modifications et ajouts à la réglementation, ainsi que des décisions prises dans le sens de modification technique du système de paiement.

Cadre législatif et principes des paiements autres qu'en espèces

Les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie sont régis par le Règlement sur les paiements autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie n° 2-P du 3 octobre 2002 (tel que modifié le 22 janvier 2008 n° 1964-U) et le Code civil. de la deuxième partie, chapitre 46. Ces documents réglementent les paiements autres qu'en espèces entre personnes morales dans la monnaie de la Fédération de Russie et sur son territoire sous les formes prévues par la loi, déterminent les formats, la procédure de remplissage et de traitement des documents de règlement utilisés , et établit également les règles pour effectuer les opérations de règlement sur les comptes de correspondants (sous-comptes) des organismes de crédit (succursales), y compris ceux ouverts auprès de la Banque de Russie, et les comptes de règlement inter-succursales.

Les paiements autres qu'en espèces sont effectués par l'intermédiaire d'organismes de crédit (succursales) et/ou de la Banque de Russie sur les comptes ouverts sur la base d'un accord de compte bancaire ou d'un accord de compte (sous-compte) correspondant, sauf disposition contraire de la loi et non stipulé. par le mode de paiement utilisé.

Les opérations de règlement de transfert de fonds via les établissements de crédit (succursales) peuvent être effectuées en utilisant :

1) comptes correspondants (sous-comptes) ouverts auprès de la Banque de Russie ;

2) les comptes de correspondants ouverts auprès d'autres établissements de crédit ;

3) les comptes des participants au règlement ouverts auprès d'établissements de crédit non bancaires effectuant des opérations de règlement ;

4) les comptes de règlement interprofessionnels ouverts au sein d'un même établissement de crédit.

Principes des paiements autres qu'en espèces :

Les fonds sont débités d'un compte sur ordre de son titulaire ou sans ordre du titulaire du compte dans les cas prévus par la loi et/ou un accord entre la banque et le client (par accord, par décision de justice).

Le débit des fonds du compte est effectué sur la base de documents de règlement établis conformément aux exigences du présent Règlement, dans la limite des fonds disponibles sur le compte, sauf disposition contraire des accords conclus entre la Banque de Russie ou les établissements de crédit et leurs clients.

Si le compte n'est pas suffisamment provisionné pour satisfaire à toutes les exigences qui lui sont présentées, les fonds sont amortis au fur et à mesure de leur réception, conformément à l'article 855 du Code civil.

Article 855. Séquence de débit des fonds du compte :

1. S'il y a des fonds sur le compte dont le montant est suffisant pour satisfaire à toutes les exigences présentées sur le compte, ces fonds sont radiés du compte dans l'ordre dans lequel les ordres du client et autres documents de radiation sont reçu (priorité calendaire), sauf disposition contraire de la loi.

2. S'il n'y a pas de fonds suffisants sur le compte pour satisfaire toutes les demandes qui lui sont adressées, les fonds sont radiés dans l'ordre suivant :

Premièrement les radiations sont effectuées conformément aux documents exécutifs prévoyant le transfert ou l'émission de fonds du compte pour satisfaire les demandes d'indemnisation pour préjudice causé à la vie et à la santé, ainsi que les demandes de recouvrement de pension alimentaire ;

deuxièmement les radiations sont effectuées conformément aux documents exécutifs prévoyant le transfert ou l'émission de fonds pour les règlements pour le paiement des indemnités de départ et des salaires avec les personnes travaillant dans le cadre d'un contrat de travail, y compris un contrat pour le paiement d'une rémunération aux auteurs des résultats de activité intellectuelle;

troisièmement les radiations sont effectuées conformément aux documents de paiement prévoyant le transfert ou l'émission de fonds pour le règlement des salaires avec les personnes travaillant dans le cadre d'un contrat de travail (contrat), ainsi que pour les cotisations à la Caisse de retraite de la Fédération de Russie, à la Caisse d'assurance sociale de la Fédération de Russie et les caisses d'assurance maladie obligatoire ;

quatrièmement des annulations sont effectuées sur les documents de paiement prévoyant les versements au budget et aux fonds extrabudgétaires, dont les déductions ne sont pas prévues dans la troisième étape ;

à la cinquième place la radiation est effectuée conformément aux documents exécutifs prévoyant la satisfaction d'autres créances monétaires ;

à la sixième place des radiations sont effectuées pour les autres documents de paiement par ordre calendaire.

Le débit des fonds du compte pour les réclamations liées à une file d'attente s'effectue dans l'ordre calendaire de réception des documents.

Si les fonds sont insuffisants pour remplir toutes les conditions du compte, le paiement partiel des documents de paiement est autorisé, qui est émis par un ordre de paiement.

La restriction des droits du titulaire du compte de disposer des fonds qui s'y trouvent n'est pas autorisée (à l'exception de la saisie et de la suspension des opérations par la loi).

Les formes de paiements autres qu'en espèces sont choisies par les clients des banques de manière indépendante et sont prévues dans les accords conclus par eux avec leurs contreparties.

Dans le cadre des modes de paiement autres qu'en espèces, les payeurs et les destinataires de fonds (collecteurs), ainsi que les banques et banques correspondantes qui les servent, sont considérés comme participants aux règlements.

Les banques n'interviennent pas dans les relations contractuelles des clients. Les réclamations mutuelles concernant les règlements entre le payeur et le bénéficiaire des fonds, à l'exception de celles résultant de la faute des banques, sont résolues de la manière prescrite par la loi sans la participation des banques.

Types de comptes bancaires:

1. Des comptes courants sont ouverts pour les organisations exerçant des activités commerciales.

2. Des comptes courants sont ouverts pour les organisations n'exerçant pas d'activités commerciales, les organisations publiques, les divisions distinctes de personnes morales à la demande d'une personne morale et les personnes physiques pour les transactions non commerciales.

3. Des comptes en devises sont ouverts pour les règlements dans une monnaie autre que la monnaie de la Fédération de Russie.

4.Les comptes de carte pour les paiements par carte plastique peuvent être liés à tout type de compte.

Convention de compte bancaire

La relation entre les banques et une entité commerciale repose sur une convention de compte bancaire conclue lors de l'ouverture d'un compte et est réglementée par la loi (articles 845 à 859 du code civil). Les principes de base d'une convention de compte bancaire comprennent :

1. Dans le cadre d'une convention de compte bancaire, la banque s'engage à accepter et créditer les fonds reçus sur le compte ouvert pour le client (titulaire du compte), à ​​exécuter les ordres du client de virement et de retrait des sommes correspondantes du compte et à effectuer d'autres opérations sur le compte.

2. La banque peut utiliser les fonds disponibles sur le compte, garantissant ainsi le droit du client de disposer librement de ces fonds.

3. La banque n'a pas le droit de déterminer et de contrôler le sens d'utilisation des fonds du client et d'établir d'autres restrictions à son droit de disposer des fonds à sa propre discrétion, non prévues par la loi ou la convention de compte bancaire.

4. Lors de la conclusion d'une convention de compte bancaire, un compte bancaire est ouvert pour le client ou la personne désignée par lui dans les conditions convenues par les parties.

5. La banque est tenue de conclure une convention de compte bancaire avec un client qui a fait une offre d'ouverture de compte aux conditions annoncées par la banque pour l'ouverture de comptes de ce type, répondant aux exigences prévues par la loi et aux règles bancaires établies. conformément à celui-ci.

La banque n'a pas le droit de refuser d'ouvrir un compte dont l'exécution des opérations concernées est prévue par la loi, les documents constitutifs de la banque et le permis (licence) qui lui est délivré, sauf dans les cas où un tel refus est causé par l'incapacité de la banque à accepter les services bancaires ou est autorisé par la loi ou d'autres actes juridiques.

Si la banque refuse sans motif raisonnable de conclure une convention de compte bancaire, le client a le droit de lui présenter les conditions prévues au 4° de l'article 445 du présent code.

6. Les droits des personnes exécutant les ordres pour le compte du client pour le transfert et le retrait de fonds du compte sont certifiés par le client en soumettant à la banque les documents prévus par la loi, les règles bancaires établies conformément à celle-ci et la convention de compte bancaire.

7. Le client peut donner l’ordre à la banque de radier les fonds du compte à la demande de tiers, y compris ceux liés à l’exécution par le client de ses obligations envers ces personnes. La Banque accepte ces ordres à condition qu'ils contiennent par écrit les données nécessaires permettant, sur présentation de la demande correspondante, d'identifier la personne habilitée à la soumettre.

8. L'accord peut prévoir la certification des droits de disposer des sommes d'argent situées sur le compte, des moyens de paiement électroniques et d'autres documents utilisant des analogues d'une signature manuscrite (clause 2 de l'article 160), des codes, des mots de passe et d'autres moyens confirmant que l'ordre a été donné par une personne habilitée c'est un visage.

9. La banque est tenue d'effectuer pour le client les opérations prévues pour les comptes de ce type par la loi, les règles bancaires établies conformément à celle-ci et les usages commerciaux appliqués dans la pratique bancaire, sauf disposition contraire de la convention de compte bancaire.

10. La banque est tenue de créditer les fonds reçus sur le compte du client au plus tard le lendemain du jour où la banque reçoit le titre de paiement correspondant, à moins qu'un délai plus court ne soit prévu dans la convention de compte bancaire.

11. La banque est tenue, sur ordre du client, d'émettre ou de transférer les fonds du client depuis le compte au plus tard le lendemain du jour où la banque reçoit le titre de paiement correspondant, sauf si d'autres délais sont prévus par la loi, les règles bancaires émis conformément à celui-ci ou à une convention de compte bancaire.

12. Dans les cas où, conformément à la convention de compte bancaire, la banque effectue des paiements à partir du compte, malgré le manque de fonds (créditant le compte), la banque est considérée comme ayant accordé au client un prêt d'un montant correspondant à partir de la date de ce paiement.

13. Les droits et obligations des parties liés au crédit du compte sont déterminés par les règles relatives aux prêts et crédits (chapitre 42), sauf disposition contraire de la convention de compte bancaire.

14. Dans les cas prévus par la convention de compte bancaire, le client paie les services de la banque pour effectuer des transactions avec les fonds du compte.

15. Des frais pour services bancaires peuvent être facturés par la banque à la fin de chaque trimestre sur les fonds du compte du client, sauf disposition contraire de la convention de compte bancaire.

16. Sauf disposition contraire de la convention de compte bancaire, pour l'utilisation des fonds sur le compte du client, la banque paie des intérêts dont le montant est crédité sur le compte.

17. Le montant des intérêts est crédité au compte dans les délais prévus par la convention, et dans le cas où ces modalités ne sont pas prévues à la convention, après chaque trimestre. Les intérêts sont payés par la banque pour le montant déterminé par la convention de compte bancaire et, à défaut de disposition correspondante dans la convention, pour le montant habituellement payé par la banque sur les dépôts à vue (article 838).

18. Les fonds sont débités du compte par la banque sur la base de l'ordre du client.

19. Sans ordre du client, le débit du compte est autorisé par décision de justice, ainsi que dans les cas prévus par la loi ou prévus par un accord entre la banque et le client.

20. En cas de crédit intempestif des fonds reçus sur le compte du client ou de leur débit injustifié par la banque du compte, ainsi que du non-respect des instructions du client de transférer des fonds du compte ou de les émettre du compte, le la banque est tenue de payer des intérêts sur ce montant dans les formes et pour le montant prévus à l'article 395 du présent code.

21. La banque garantit le secret du compte bancaire et du dépôt bancaire, des opérations sur le compte et des informations sur le client.

22. Les informations constituant le secret bancaire ne peuvent être fournies qu'aux clients eux-mêmes ou à leurs représentants, et également soumises au bureau d'historique de crédit pour les motifs et selon les modalités prévus par la loi. Ces informations ne peuvent être fournies aux organismes gouvernementaux et à leurs agents que dans les cas et de la manière prescrits par la loi. Si la banque divulgue des informations constituant un secret bancaire, le client dont les droits ont été violés a le droit d'exiger de la banque une compensation pour les pertes causées.

23. Sauf disposition contraire de la convention, s'il n'y a pas de fonds sur le compte du client et aucune transaction sur ce compte dans un délai de deux ans, la banque a le droit de refuser d'exécuter la convention de compte bancaire en en avertissant le client par écrit. La convention de compte bancaire est considérée comme résiliée deux mois à compter de la date à laquelle la banque a envoyé un tel avertissement, si les fonds n'ont pas été reçus sur le compte du client dans ce délai.

24. A la demande de la banque, la convention de compte bancaire peut être résiliée par le tribunal dans les cas suivants :

lorsque le montant des fonds stockés sur le compte du client est inférieur au montant minimum prévu par les règles ou conventions bancaires, à moins que ce montant ne soit restitué dans un délai d'un mois à compter de la date à laquelle la banque en a averti ;

en l'absence d'opérations sur ce compte au cours de l'année, sauf disposition contraire de la convention.

25. La résiliation de la convention de compte bancaire constitue la base de la clôture du compte du client.

Pour ouvrir un compte bancaire, vous devez soumettre :

1. Déclaration.

2. Document d'enregistrement de l'entreprise.

3. Copie de la charte des entreprises.

4. Document confirmant les pouvoirs du directeur et du chef comptable. 5.Deux cartes avec des exemples de signatures.

6. Certificats du bureau des impôts et fonds extrabudgétaires concernant l'enregistrement auprès de ceux-ci.

Formes de paiements autres qu'en espèces et conditions de leur utilisation

Les paiements autres qu'en espèces sont des règlements effectués par les banques transférant des fonds sur des comptes clients sur la base de documents de paiement d'une certaine forme, effectués selon certaines règles, sur la base de documents réglementaires.

Conformément aux exigences russes, les formes suivantes de paiements autres qu'en espèces sont acceptées :

a) les règlements par ordres de paiement ;

b) les règlements au titre d'une lettre de crédit ;

c) les paiements par chèques ;

d) règlements pour la collecte. Dans ce cas, les formes suivantes de documents de règlement sont utilisées :

1. demande de paiement avec acceptation ;

2. demande de paiement sans acceptation ;

3. ordre de collecte.

Les banques effectuent des transactions sur des comptes sur la base de documents de règlement.

Un document de règlement est un document établi sur papier ou, dans certains cas, un document de paiement électronique :

Un ordre du payeur (client ou banque) de radier les fonds de son compte et de les transférer sur le compte du destinataire des fonds ;

Un ordre du destinataire des fonds (collecteur) de radier les fonds du compte du payeur et de les transférer vers le compte spécifié par le destinataire des fonds (collecteur).

Les documents de paiement sont valables pour présentation à la banque gestionnaire pendant dix jours calendaires, sans compter le jour de leur émission.

Dans le cadre des formes appliquées de paiements autres qu'en espèces, l'utilisation d'analogues d'une signature manuscrite (signature numérique électronique) est autorisée conformément aux exigences de la législation et de la réglementation de la Banque de Russie.

Les documents de paiement sont acceptés par les banques pour exécution quel que soit leur montant.

La banque débite les fonds du compte sur la base de la première copie du document de paiement.

Règlements par ordres de paiement

Les paiements par ordres de paiement constituent actuellement la forme de paiement autre qu'en espèces la plus courante dans la Fédération de Russie.

Un ordre de paiement est un ordre du titulaire du compte (payeur) à la banque qui le dessert, documenté comme un document de règlement, de transférer une certaine somme d'argent sur le compte du destinataire ouvert dans cette banque ou dans une autre. L'ordre de paiement est exécuté par la banque dans le délai prévu par la loi ou dans un délai plus court fixé par la convention de compte bancaire ou déterminé par les usages commerciaux appliqués dans la pratique bancaire.

Les ordres de paiement peuvent être effectués :

a) transfert de fonds pour les biens fournis, les travaux effectués, les services rendus ;

b) les transferts de fonds vers les budgets de tous les niveaux et vers des fonds extrabudgétaires ;

c) transfert de fonds dans le but de restituer/placer des crédits (prêts)/dépôts et de payer des intérêts sur ceux-ci ;

d) transfert de fonds à d'autres fins prévues par la loi ou un accord.

Conformément aux termes de l'accord principal, les ordres de paiement peuvent être utilisés pour le paiement anticipé de biens, de travaux, de services ou pour effectuer des paiements périodiques.

Les ordres de paiement sont acceptés par la banque quelle que soit la disponibilité des fonds sur le compte du payeur.

Le paiement partiel des ordres de paiement à partir du fichier du compte hors bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » est autorisé.

Règlements sous lettres de crédit

Le mode de paiement par lettre de crédit est utilisé pour les paiements non-résidents et/ou internationaux et est dû en grande partie à la méfiance des contreparties les unes envers les autres, ce qui les oblige à utiliser la banque comme intermédiaire.

Lors des paiements au titre d'une lettre de crédit, la banque agissant pour le compte du payeur pour l'ouverture d'une lettre de crédit (ci-après dénommée la banque émettrice) s'engage à effectuer les paiements en faveur du bénéficiaire des fonds sur présentation par ce dernier de documents qui respectent toutes les conditions de la lettre de crédit, ou d'autoriser une autre banque (ci-après dénommée la banque exécutante) à effectuer ces paiements. La banque exécutante peut être la banque émettrice, la banque destinataire ou une autre banque. La lettre de crédit est distincte et indépendante du contrat principal.

Les banques peuvent ouvrir les types de lettres de crédit suivants :

couvert (séquestré) et découvert (garanti);

révocable et irrévocable (peut être confirmé).

Lors de l'ouverture d'une lettre de crédit couverte (déposée), la banque émettrice transfère, aux frais des fonds du payeur ou du prêt qui lui est accordé, le montant de la lettre de crédit (couverture) à la disposition de la banque exécutante pour la totalité durée de validité de la lettre de crédit.

Lors de l'ouverture d'une lettre de crédit non couverte (garantie), la banque émettrice accorde à la banque exécutante le droit de radier les fonds du compte correspondant de la banque émettrice qu'elle tient dans la limite du montant de la lettre de crédit ou l'indique dans la lettre de crédit. une autre méthode de remboursement à la banque exécutante des montants payés au titre de la lettre de crédit conformément à ses conditions. La procédure de radiation des fonds du compte correspondant de la banque émettrice au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie), ainsi que la procédure de remboursement des fonds au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie) par la banque émettrice à la banque exécutante est déterminé par un accord entre les banques. La procédure de remboursement des fonds au titre d'une lettre de crédit non couverte (garantie) par le payeur à la banque émettrice est déterminée dans l'accord entre le payeur et la banque émettrice.

En cas de modification des conditions ou d'annulation d'une lettre de crédit révocable, la banque émettrice est tenue d'adresser un avis correspondant au destinataire des fonds au plus tard le jour ouvrable suivant celui où les conditions ont été modifiées ou la lettre de le crédit a été annulé.

Les termes d'une lettre de crédit irrévocable sont considérés comme modifiés ou une lettre de crédit irrévocable est considérée comme annulée à partir du moment où la banque exécutante reçoit le consentement du destinataire des fonds.

La banque émettrice informe le destinataire des fonds de l'ouverture d'une lettre de crédit et de ses conditions par l'intermédiaire de la banque exécutante ou par l'intermédiaire de la banque du destinataire avec l'accord de cette dernière.

La durée de validité de la lettre de crédit est égale à la durée de validité du contrat.

Le montant et les modalités de paiement des services bancaires lors des règlements sur lettres de crédit sont régis par les termes des contrats conclus avec les clients et des accords entre les banques participant aux règlements sur lettres de crédit. La banque participant activement à cette opération et étant responsable de l'exécution de la transaction, ce mode de paiement est le plus coûteux des paiements autres qu'en espèces.

Pour recevoir des fonds au titre d'une lettre de crédit, le bénéficiaire des fonds soumet à la banque exécutante quatre exemplaires du registre des comptes, formulaire 0401065, et les documents prévus par les termes de la lettre de crédit. La banque exécutante est tenue de vérifier l'aspect extérieur des documents pour vérifier leur conformité aux termes de la lettre de crédit, ainsi que l'exactitude du registre des comptes. Le délai de vérification des documents ne doit pas excéder sept jours ouvrables suivant le jour de réception des documents, sauf disposition contraire d'un accord entre la banque émettrice et la banque exécutante.

Lors de l'exécution d'une lettre de crédit révocable, la banque exécutante effectue le paiement intégral si, au moment de la remise des documents, elle n'a pas reçu d'ordre de la banque émettrice d'annuler la lettre de crédit, d'une partie du montant de la lettre. de crédit - dès réception d'un ordre de la banque émettrice de réduire le montant de la lettre de crédit.

S'il est établi que les documents spécifiés ne sont pas conformes, pour des raisons externes, aux termes de la lettre de crédit, la banque exécutante a le droit de refuser de les accepter, en informant immédiatement le destinataire des fonds et la banque émettrice et en soulignant le divergences qui sont à l'origine du refus. Le destinataire des fonds a le droit de soumettre à nouveau les documents requis par la lettre de crédit avant son expiration.

Lors d'un paiement au titre d'une lettre de crédit, le montant indiqué dans le registre des comptes est crédité (transféré) sur le compte du bénéficiaire des fonds par un ordre de paiement de la banque exécutante. La banque exécutante adresse à la banque émettrice un deuxième exemplaire du registre des comptes avec les documents requis par les termes de la lettre de crédit joints, ainsi qu'un troisième exemplaire du registre des comptes à l'usage de la banque émettrice et pour livraison. au payeur.

Si les termes de la lettre de crédit prévoient l'acceptation par une personne autorisée par le payeur, celui-ci doit fournir à la banque exécutante soit une procuration délivrée par le payeur (si la personne autorisée est une personne physique), soit une copie du accord (si la personne autorisée est une organisation).

La lettre de crédit est clôturée auprès de la banque exécutante :

à l'expiration de la lettre de crédit (à hauteur du montant de la lettre de crédit ou de son solde) ;

si le destinataire des fonds refuse d'utiliser la lettre de crédit (en tout ou en partie) avant son expiration, si cela est permis par les termes de la lettre de crédit, en adressant une demande de clôture de la lettre de crédit à la banque exécutante .

Graphique 4.4. Règlements par lettres de crédit couvertes

Le Fournisseur conclut un accord avec le Payeur.

Le payeur demande à sa banque d'ouvrir une lettre de crédit couverte en sa faveur.

La banque du payeur radie l'argent du payeur ou le prêt qui lui est accordé sur son compte correspondant dans la succursale RCC A, le transfère sur le compte de la banque fournisseur dans la succursale RCC B et envoie une note de crédit.

La banque du fournisseur débite les fonds de son compte correspondant et crédite l'argent sur un compte de solde distinct (« lettres de crédit à payer »).

Notification du fournisseur concernant le transfert d'argent.

Un représentant habilité du Payeur vérifie les conditions et la qualité de la livraison et donne son accord.

Livraison de marchandises.

Le fournisseur présente les documents d'expédition et autres à sa banque.

La banque du fournisseur envoie les documents au payeur pour examen.

Le payeur s'engage à payer la livraison.

La banque du fournisseur paie le fournisseur pour la livraison en transférant de l'argent d'un compte de bilan distinct « lettres de crédit à payer » vers le compte bancaire du fournisseur.

Figure 4.5. Règlements par lettres de crédit garanties

Un contrat de fourniture est conclu

Le payeur demande à sa banque d'ouvrir une lettre de crédit garantie en sa faveur

Consentement de la banque du payeur et de la banque du fournisseur en présence de relations correspondantes.

Notification du Fournisseur concernant l'accord bancaire

Acceptation de l'acheteur autorisé

Livraison de marchandises

Les documents sont présentés à la banque du fournisseur pour transfert au payeur

Les documents à examiner sont transférés à la banque du payeur

Le payeur accepte le paiement

La banque du fournisseur effectue le paiement au fournisseur de la livraison sur le compte correspondant

Paiement par le Payeur de la livraison à sa banque

Paiements par chèque

Les chèques ont une longue histoire d'utilisation, ce qui détermine leur différenciation. Il existe des chèques pour la circulation en espèces, pour les paiements autres qu'en espèces, ainsi que pour une utilisation en espèces et en circulation non monétaire (chèques de voyage). Les chèques pour les paiements autres qu'en espèces sont appelés chèques de règlement.

Un chèque est un titre contenant un ordre inconditionnel du tireur à la banque de payer le montant qui y est indiqué au titulaire du chèque. Le tireur est une personne morale qui dispose de fonds en banque, dont il a le droit de disposer en émettant des chèques, le titulaire du chèque est la personne morale en faveur de laquelle le chèque a été émis, le payeur est la banque dans laquelle les fonds du tireur sont situés.

La procédure et les conditions d'utilisation des chèques dans les opérations de paiement sont régies par la deuxième partie du Code civil de la Fédération de Russie et, dans la partie non réglementée par celle-ci, par d'autres lois et règles bancaires établies conformément à celles-ci.

Le chèque est payé par le payeur aux frais des fonds du tireur.

La présentation d'un chèque à la banque au service du porteur du chèque pour recevoir le paiement est considérée comme une présentation du chèque au paiement.

Le payeur d'un chèque est tenu de vérifier l'authenticité du chèque par tous les moyens dont il dispose. La procédure d'évaluation des dommages résultant du paiement par le payeur d'un chèque contrefait, volé ou perdu est réglementée par la loi.

Pour les paiements autres qu'en espèces, des chèques émis par des établissements de crédit peuvent être utilisés.

Les chèques émis par les établissements de crédit ne sont pas utilisés pour les règlements via les divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie.

Dans les cas où le champ de circulation des chèques est limité à un établissement de crédit et à ses clients, les chèques sont utilisés sur la base d'un accord de règlement par chèque conclu entre l'établissement de crédit et le client.

Les chèques émis par les établissements de crédit peuvent être utilisés dans les règlements interbancaires sur la base de conventions conclues avec les clients et de conventions interbancaires de règlement par chèques conformément aux règles internes de la banque pour la réalisation des opérations par chèques, élaborées par les organismes de crédit et définissant la procédure et les conditions de le recours aux chèques.

Un accord interbancaire relatif aux règlements par chèques peut prévoir :

Conditions de circulation des chèques lors des paiements ;

La procédure d'ouverture et de tenue de comptes qui enregistrent les transactions par chèques ;

Composition, modalités et délais de transmission des informations liées à la circulation des chèques ;

La procédure de justification des comptes des établissements de crédit - participants aux règlements ;

Obligations et responsabilités des établissements de crédit - participants aux règlements ;

Procédure de modification et de résiliation du contrat.

Les règles internes de la banque relatives à la réalisation des opérations par chèque, définissant la procédure et les conditions de leur utilisation, doivent prévoir :

Le formulaire du chèque, une liste de ses coordonnées (obligatoires, complémentaires) et la procédure de remplissage du chèque ;

Liste des participants aux règlements avec ces chèques ;

Date limite de présentation des chèques pour paiement ;

Modalités de paiement des chèques ;

Effectuer les règlements et la composition des opérations de circulation des chèques ;

Comptabilisation des transactions par chèques ;

Procédure d'archivage des chèques.

Paiements pour la collecte

Les règlements d'encaissement sont une opération bancaire par laquelle la banque (ci-après dénommée la banque émettrice), pour le compte et aux frais du client, sur la base des documents de règlement, effectue des actions pour recevoir le paiement du payeur. Pour effectuer les règlements d'encaissement, la banque émettrice a le droit de faire appel à une autre banque (ci-après dénommée la banque exécutante).

Les paiements pour encaissement s'effectuent sur la base d'ordres de paiement dont le paiement peut être effectué sur ordre du payeur (avec acceptation) ou sans son ordre (de manière non acceptée), et d'ordres d'encaissement dont le paiement s'effectue sans le ordre du payeur (de manière incontestable).

Les demandes de paiement et les ordres d'encaissement sont déposés par le destinataire des fonds (collecteur) sur le compte du payeur via la banque au service du destinataire des fonds (collecteur).

Le destinataire des fonds (collecteur) soumet à la banque les documents de règlement spécifiés dans le registre des documents de règlement soumis à l'encaissement, formulaire 0401014, établi en deux exemplaires.

Le registre peut comprendre, à la discrétion du destinataire des fonds (collecteur), des demandes de paiement et (ou) des ordres d'encaissement.

Le premier exemplaire du registre est établi avec deux signatures des personnes habilitées à signer les actes de règlement et un sceau.

Lors de l'acceptation des ordres d'encaissement auxquels sont joints les documents exécutifs, le dirigeant de la banque est tenu de vérifier la conformité des détails du titre de paiement avec les détails du document exécutif. Le nom indiqué dans le champ « Destinataire » de l'acte de règlement peut ne pas correspondre au nom du créancier dans le titre exécutoire en cas d'encaissement des fonds par huissier de justice sur le compte de dépôt du service d'huissier.

La banque émettrice, qui a accepté les documents de paiement pour encaissement, s'engage à les livrer à destination. Cette obligation, ainsi que la procédure et les modalités de remboursement des frais de délivrance des documents de règlement, sont reflétées dans la convention de compte bancaire avec le client.

Les institutions et divisions du réseau de règlement de la Banque de Russie effectuent de manière ordonnée la transmission des documents de règlement des établissements de crédit eux-mêmes et des autres clients de la Banque de Russie.

Les organismes de crédit (succursales) organisent de manière indépendante la remise des documents de paiement à leurs clients.

Le paiement partiel des demandes de paiement et des ordres d'encaissement situés dans le classeur sous le compte hors-bilan N 90902 « Documents de règlement non payés à temps » est autorisé.

Calculs par demandes de paiement

Une demande de paiement est un document de règlement contenant une demande du créancier (destinataire des fonds) en vertu de l'accord principal au débiteur (payeur) de payer une certaine somme d'argent par l'intermédiaire de la banque.

Les exigences de paiement sont appliquées dans le règlement des marchandises fournies, des travaux effectués, des services rendus, ainsi que dans d'autres cas prévus par l'accord principal.

Les règlements par demandes de paiement peuvent être effectués avec acceptation préalable et sans acceptation du payeur.

Sans l'acceptation du payeur, les règlements avec demandes de paiement sont effectués dans les cas suivants :

1) établi par la loi ;

2) prévu par les parties à l'accord principal, sous réserve que la banque au service du payeur ait le droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.

La demande de paiement est établie sur le formulaire 0401061

Règlement des demandes de paiement avec acceptation des payeurs

Dans une demande de paiement payée avec acceptation du payeur, le destinataire des fonds inscrit « avec acceptation » dans le champ « Modalités de paiement ».

Le délai d'acceptation des demandes de paiement est déterminé par les parties à l'accord principal. Dans ce cas, le délai d'acceptation doit être d'au moins cinq jours ouvrables.

Lors de l'enregistrement d'une demande de paiement, le créancier (destinataire des fonds) au titre de la convention principale dans le champ « Délai d'acceptation » indique le nombre de jours fixé par la convention pour l'acceptation de la demande de paiement. A défaut d'une telle indication, le délai d'acceptation est considéré comme étant de cinq jours ouvrés.

L'acceptation d'une demande de paiement ou le refus d'acceptation (total ou partiel) est formalisé par une demande d'acceptation, refus d'acceptation sous le formulaire N 0401004.

L'acceptation peut être totale ou partielle, mais doit être motivée. Les principaux motifs de refus d'acceptation sont :

Prix ​​​​incohérent ;

Expédition à une adresse incorrecte ;

Article non commandé.

Fig. 4.6. Calculs utilisant des demandes de paiement avec acceptation

Le fournisseur a envoyé les marchandises au payeur ;

Le Fournisseur a envoyé une demande de paiement accompagnée des documents d'expédition à la banque du Payeur via sa banque ;

La banque du Payeur a remis les documents pour acceptation au Payeur ;

La banque du Payeur a reçu le consentement du Payeur à payer ;

La banque du payeur a radié les fonds du compte courant du payeur et les a crédités sur son compte correspondant à la succursale RCC A, puis les fonds sont transférés à la succursale RCC B sur le compte correspondant de la banque du fournisseur, puis les fonds sont débités du compte correspondant vers le compte courant du Fournisseur ;

Notifier le fournisseur du paiement ;

Règlements avec demandes de paiement sans acceptation

Dans la demande de paiement pour le prélèvement des fonds sur les comptes des payeurs, dans le champ « Modalités de paiement », le destinataire des fonds indique « sans acceptation », et fait également référence à la loi (en indiquant son numéro, sa date d'adoption et l'article correspondant), sur la base duquel la collecte est effectuée. Dans le champ « Objet du paiement », le collecteur, dans les cas établis, indique les relevés des instruments de mesure et les tarifs en vigueur, ou enregistre les calculs basés sur les instruments de mesure et les tarifs en vigueur.

Dans la demande de paiement pour prélèvement automatique de fonds sur la base d'une convention, dans le champ « Modalités de paiement », le bénéficiaire des fonds indique « sans acceptation », ainsi que la date, le numéro de la convention principale et son correspondant. clause prévoyant le droit au prélèvement automatique.

Les banques ne considèrent pas le bien-fondé des objections des payeurs à débiter des fonds de leurs comptes sans acceptation.

Règlements par ordres de recouvrement

Un ordre de recouvrement est un document de règlement sur la base duquel les fonds sont radiés de manière incontestable des comptes des payeurs.

Les ordres de collecte sont appliqués :

1) dans les cas où une procédure incontestable de collecte de fonds est établie par la loi, y compris pour la collecte de fonds par des organismes exerçant des fonctions de contrôle ;

2) pour le recouvrement au titre des documents d'exécution ;

3) dans les cas prévus par les parties à l'accord principal, sous réserve que la banque au service du payeur ait le droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.

Lors du recouvrement de fonds sur des comptes de manière incontestable dans les cas prévus par la loi, une référence à la loi doit être faite dans l'ordre de recouvrement dans le champ « Objet du paiement » (en indiquant son numéro, la date d'adoption et l'article correspondant).

Lors de la collecte de fonds sur la base de titres exécutoires, l'ordre de recouvrement doit contenir une référence à la date de délivrance de l'acte d'exécution, son numéro, le numéro du dossier sur lequel la décision exécutoire a été rendue, ainsi que le nom de l'organisme qui a pris une telle décision. Si la taxe d'exécution est perçue par un huissier, l'ordre de recouvrement doit contenir une indication de la perception de la taxe d'exécution, ainsi qu'une référence à la date et au numéro de l'acte d'exécution de l'huissier.

Les ordres d'encaissement pour le recouvrement de fonds sur des comptes émis sur la base de titres exécutoires sont acceptés par la banque récupératrice avec pièce jointe de l'original du titre exécutoire ou de son duplicata.

Les banques ne considèrent pas de manière incontestable le bien-fondé des objections des payeurs au débit des fonds de leurs comptes.

La procédure à suivre pour effectuer des paiements autres qu'en espèces par des particuliers dans la Fédération de Russie

Les paiements autres qu'en espèces pour les personnes physiques et morales ont leurs propres caractéristiques. La procédure de paiement autre qu'en espèces pour les particuliers est régie par le Règlement sur la procédure de paiement autre qu'en espèces par les particuliers dans la Fédération de Russie du 1er avril 2003 n° 222-P (tel que modifié par la Directive de la Banque centrale de Fédération de Russie du 22 janvier 2008 N 1965-U) et du Code civil, chapitre 46, paragraphe 2 et article 862.

Les paiements autres qu'en espèces par les particuliers sont effectués à l'aide d'un compte courant, qui permet des opérations de règlement non liées aux activités commerciales.

Lors des paiements autres qu'en espèces sur des comptes courants par des particuliers, des formes de paiements autres qu'en espèces peuvent être utilisées (règlements par ordres de paiement, règlements sous lettres de crédit, règlements par chèques, règlements par encaissement) en tenant compte des spécificités.

La banque annule les fonds du compte courant d'un particulier sur ordre du titulaire du compte ou sans son ordre dans les cas prévus par la loi, sur la base de documents de règlement dans la limite des fonds disponibles sur le compte.

Un fichier des documents de règlement impayés pour le compte courant d’un particulier n’est pas tenu.

La loi fédérale n° 88-FZ du 28 juillet 2004 « portant modification de la loi fédérale « sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme » établit les cas dans lesquels les établissements de crédit ont le droit de refuser de conclure une convention de compte bancaire (dépôt) avec une personne physique ou morale.

Pour ouvrir un compte courant, un particulier doit présenter les documents suivants :

Passeport ou autre document prouvant votre identité conformément à la législation de la Fédération de Russie (ci-après dénommé le document d'identité) ;

- « Carte avec des échantillons de signatures et des empreintes de sceaux » du formulaire 0401026 du classificateur panrusse de la documentation de gestion OK 011-93, établi de la manière établie par la Banque de Russie ;

Autres documents prévus par la loi et/ou convention de compte bancaire.

Après vérification des documents présentés par un particulier, une convention de compte bancaire est conclue avec lui, et une copie de la pièce d'identité est réalisée en sa présence. Les documents d'ouverture de compte sont conservés dans le dossier juridique du client.

Les documents de paiement peuvent être délivrés sous la forme d'un document sur papier ou par voie électronique en utilisant des analogues d'une signature manuscrite de la manière établie par la loi, les règlements de la Banque de Russie et un accord de compte bancaire entre la banque et un particulier.

Lors du transfert de fonds par une personne physique de son compte courant vers le compte bancaire d'une personne morale ou vers le compte courant d'une personne physique, ainsi que vers d'autres comptes (compte de dépôt, compte de règlement par carte bancaire), y compris les comptes du payeur lui-même, ainsi que personne morale de son compte bancaire vers le compte courant d'un particulier (compte de dépôt, compte de règlement par carte bancaire) dans le titre de paiement dans le champ « Payeur », si le particulier est payeur, dans le Champ "Destinataire", si la personne physique est destinataire, indiquer le nom complet, prénom, patronyme de la personne physique à partir du compte (vers le compte) les fonds sont transférés. Lors du transfert de fonds par un particulier, dans le document de paiement, le numéro d'identification fiscale (NIF) du particulier (le cas échéant) est également indiqué dans le champ « NIF » du payeur, ou dans le champ « Payeur » - après le nom complet . entre parenthèses l'adresse du lieu de résidence (enregistrement) ou du lieu de séjour ou la date et le lieu de naissance.

Les transactions impliquant le transfert de fonds pour le compte de particuliers peuvent être effectuées sans ouvrir de compte bancaire.

Sans ouvrir de compte bancaire, des opérations sont réalisées pour transférer des fonds reçus de personnes physiques non liées à leurs activités commerciales en faveur de personnes morales et physiques.

Ordres financiers pour le transfert de fonds du compte courant d'un particulier, remplis et exécutés par le particulier, sont acceptés par la banque ou établis par elle à la demande du particulier s'il y a des fonds sur son compte courant. Une convention de compte bancaire peut prévoir le paiement des ordres de paiement présentés par un particulier en cas d'insuffisance de provision sur son compte courant grâce à un prêt (découvert) accordé par la banque.

Le paiement partiel des ordres de paiement n'est pas autorisé.

Lettre de crédit est destiné aux règlements avec un seul destinataire de fonds (un particulier, y compris un entrepreneur individuel ou une personne morale).

Chèques , émis par les banques, doit contenir toutes les informations obligatoires établies par le Code civil de la Fédération de Russie et peut également contenir des informations supplémentaires déterminées par les finalités de leur utilisation. La forme du chèque est déterminée par la banque de manière indépendante.

Un particulier peut agir à titre de tireur ou de détenteur d'un chèque. Si une personne physique est le tireur du chèque, le chèque est payé par le payeur au service de la banque aux frais des fonds du tireur, dont il a le droit de disposer en émettant des chèques.

Ordres de collecte sont utilisés lors des paiements autres qu'en espèces par les particuliers disposant d'un compte courant :

a) pour le recouvrement au titre des documents d'exécution, s'ils sont présentés par l'intermédiaire de la banque gestionnaire - la banque émettrice ;

b) dans les cas prévus à l'accord principal, sous réserve de l'octroi à la banque gestionnaire du droit de radier des fonds du compte du payeur sans son ordre.

Questions d'auto-test:

1. Quelle est la structure du système bancaire russe ?

2. Quels sont les objectifs, fonctions et opérations des banques centrales ?

3. Quelle est la structure organisationnelle et juridique des établissements de crédit dans la Fédération de Russie ?

4. Quels sont les objectifs de la création et le mécanisme de fonctionnement de l'Agence d'assurance-dépôts ?

5. Quelle est la structure de la circulation monétaire dans la Fédération de Russie ?

6. Quels types de paiements interbancaires sont acceptés en Fédération de Russie ?

7. Quelles formes de paiements autres qu'en espèces sont utilisées dans la Fédération de Russie ?

Littérature:

Code civil de la Fédération de Russie ;

Loi fédérale « sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » du 10 février 2002 ;

3. Loi fédérale « sur les banques et les activités bancaires ». Adopté par la Douma d'État le 3 février 1996. (avec modifications et ajouts ultérieurs) ;

4. Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 24 avril 2008. N° 218-P « Règlement sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces et les règles de stockage, de transport, de collecte des billets et pièces de la Banque de Russie dans les établissements de crédit sur le territoire de la Fédération de Russie » ;

6. Règlement de la Banque centrale de la Fédération de Russie « Sur les règles d'organisation de la circulation des espèces sur le territoire de la Fédération de Russie » n° 14-P du 5 janvier 1998 ;

7. Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 20 juin 2007 n° 1843-U (telle que modifiée le 28 avril 2008 n° 2003-U) « Sur le montant maximum des paiements en espèces et les dépenses en espèces reçues à à la caisse d'une personne morale ou à la caisse d'un entrepreneur individuel » ;

8. Argent, crédit, banques / Ed. Lavrouchina O.I. – Moscou : Finances et Statistiques, 2007.

9. Banque : Manuel / Ed. Krolivetskaya L.P., Beloglazova G.N. - M. : Finances et Statistiques, 2010

1Dans les pays développés, le nombre d'unités de coupures monétaires correspond approximativement à la série monétaire russe. Ainsi, aux États-Unis et au Royaume-Uni, il existe également 12 unités chacun. Il existe 15 coupures d'espèces dans l'Union européenne : billets de 5, 10, 20, 50, 100, 200 et 500 euros, pièces de 1, 2, 5, 10, 20, 50 centimes et 1 et 2 euros. Il convient toutefois de garder à l’esprit que la part des espèces dans le chiffre d’affaires monétaire des pays occidentaux est insignifiante.

2Rente (du latin annuitas - paiement annuel) - paiements en espèces égaux payés à certains intervalles pour rembourser le prêt reçu, le prêt et les intérêts sur celui-ci.

Les paiements en espèces et autres qu'en espèces sont 2 formes de circulation de fonds sur le territoire de la Fédération de Russie. Cependant, lorsqu'ils sont utilisés par diverses catégories de citoyens et d'organisations, des exigences particulières doivent être respectées. Dans le cas contraire, le coupable pourrait être tenu responsable.

Qu'est-ce qui régit la procédure d'organisation des paiements en espèces et autres qu'en espèces en 2018 - 2019

Les paiements en espèces et autres qu'en espèces dans la Fédération de Russie sont régis par les réglementations suivantes :

• Ch. 46 Code civil de la Fédération de Russie ;
• Loi « sur la Banque centrale de la Fédération de Russie (Banque de Russie) » du 10 juillet 2002 n° 86-FZ ;
• Loi « Sur l'utilisation des équipements de caisse enregistreuse... » du 22 mai 2003 n° 54-FZ (ci-après dénommée Loi n° 54-FZ) ;
• Instruction de la Banque de Russie « Sur les paiements en espèces » du 7 octobre 2013 n° 3073-U (ci-après dénommée Instruction n° 3073-U) ;
• Règlement de la Banque de Russie « Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces... » du 28 janvier 2018 n° 630-P ;
• Directive de la Banque de Russie « Sur la procédure à suivre pour effectuer des transactions en espèces par les personnes morales et la procédure simplifiée pour effectuer des transactions en espèces par les entrepreneurs individuels et les petites entreprises » du 11 mars 2014 n° 3210-U ;
• Directive de la Banque centrale de la Fédération de Russie « Sur le montant maximum des paiements et dépenses en espèces... » du 10/07/2013 n° 3073-U (ci-après dénommée instruction n° 3073-U).

Réglementation légale des paiements en espèces et autres qu'en espèces : articles 861 et 862 du Code civil de la Fédération de Russie

Art. 861 du Code civil de la Fédération de Russie ouvre un chapitre contenant des dispositions générales sur les colonies dans la Fédération de Russie. La principale caractéristique de cet article est qu'il définit clairement la composition thématique des relations juridiques de règlement, divisant tous les participants :

• pour les personnes morales ;
• citoyens non entrepreneurs;
• les citoyens qui ont besoin de paiements en espèces à des fins commerciales (qui comprennent les chefs d'exploitations paysannes et les entrepreneurs individuels).

Malgré le fait que le Code civil de la Fédération de Russie accorde plus d'attention aux paiements autres qu'en espèces, l'article contient 2 paragraphes consacrés aux paiements en espèces, à savoir :

• si nous parlons de paiements entre citoyens qui ne sont pas liés à leurs activités commerciales, alors il n'y a aucune restriction sur les montants transférés ;
• les paiements entre organisations, entrepreneurs individuels et citoyens peuvent être effectués en espèces, mais en tenant compte des spécificités établies par le législateur, à savoir : sur la base de l'article 6 de l'instruction n° 3073-U dans la limite de 100 000 roubles.

Conformément aux exigences de la loi n° 54-FZ, sur le territoire de la Fédération de Russie, les paiements en espèces ne sont autorisés qu'en utilisant des billets et des pièces émis par la Banque centrale de la Fédération de Russie.

Dans l'art. 862 du Code civil de la Fédération de Russie établit des formulaires pour les paiements autres qu'en espèces. Il s'agit notamment des chèques, d'encaissement, de lettres de crédit, etc. Parallèlement, le législateur donne aux parties à la transaction la possibilité d'établir de manière indépendante le mode de paiement.

Caractéristiques générales des paiements en espèces (instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 3073-U « Sur la mise en œuvre… »)

La Banque centrale de la Fédération de Russie, dans l'instruction n° 3073-U, a clarifié toutes les questions concernant les paiements en espèces sur le territoire de la Fédération de Russie. Dans ce cas, le document s'applique aux relations juridiques découlant des questions suivantes :

• paiements bancaires ;
• paiements douaniers ;
• paiements en espèces entre particuliers (et non entre entrepreneurs individuels).

Le législateur introduit des restrictions sur l'utilisation des fonds reçus par les entrepreneurs individuels et les organisations. Selon le paragraphe 2 de la directive n° 3073-U, ils peuvent être utilisés pour des paiements en espèces exclusivement aux fins suivantes :

• paiement des salaires aux employés;
• paiement d'une indemnité d'assurance;
• transfert d'argent en compte aux salariés de l'entreprise ;
• paiement de biens, de travaux exécutés ou de services fournis ;
• pour le retour ;
• pour les besoins personnels de l'entrepreneur qui ne sont pas liés à ses activités.

Dans le même temps, les établissements de crédit peuvent recourir aux paiements en espèces sans restrictions.

La directive n° 3073-U établit 2 règles principales, selon lesquelles :

1. Les citoyens peuvent effectuer des transactions entre eux en espèces sans limiter les montants (article 5 de l'instruction n° 3073-U).
2. Les organisations et les entrepreneurs individuels n'ont le droit de payer en espèces que dans la limite de 100 000 roubles. dans le cadre d'un seul contrat (article 6 de l'instruction n° 3073-U).

Arrêtons-nous sur la clause « dans le cadre d'un seul contrat ». Par exemple, une organisation a conclu un accord pour la fourniture de fournitures de bureau pour 90 000 roubles. En 2 mois, le montant de l'accord a été choisi. Les parties ont le droit de conclure un accord supplémentaire pour 10 000 roubles. dans le cadre de ce contrat. Il s'avère que 100 000 roubles. le paiement en espèces au titre de l'accord a déjà été utilisé (comme en témoigne la pratique judiciaire, par exemple la résolution du Service fédéral antimonopole du district de Volga-Vyatka du 30 novembre 2010 dans l'affaire n° A28-2959/2010). Mais si l’entreprise signe un nouvel accord, la limite est remise à zéro.

Interdiction des paiements en espèces en Russie en vertu de la loi n° 44-FZ

Tournons-nous vers le texte de l'Art. 34 de la loi « Sur le système contractuel dans le domaine… » du 05/04/2013 n° 44-FZ (ci-après dénommée la loi n° 44-FZ), qui détermine le prix du contrat. Il ne dit pas que les paiements en espèces dans le cadre de ces relations juridiques soient interdits.

De plus, le paragraphe 15 de l'art. L'article 34 prévoit que les exigences relatives au prix fixe et à la forme de l'accord peuvent ne pas s'appliquer si, par exemple, il s'agit d'un accord avec un seul fournisseur. Sur cette base, nous pouvons conclure que les paiements en espèces auprès d'un seul fournisseur peuvent être utilisés dans 2 cas :

1. Lors de la conclusion d'un contrat dont le montant ne dépasse pas 100 000 roubles. (Clause 4, partie 1, article 93 de la loi n° 44-FZ).
2. Lors de la signature d'un accord dont le montant ne dépasse pas 400 000 roubles, pour certaines organisations conformément à la clause 5 de la partie 1 de l'art. 93 de la loi n° 44-FZ (par exemple, éducation physique et sport).

Dans tous les autres cas, les paiements en espèces ne sont pas autorisés.

Paiement en espèces : comment conserver l'argent en caisse

Toutes les entrées et sorties de fonds de la caisse doivent être enregistrées comme des ordres de caisse d'entrées et de dépenses. Dans ce cas, il est permis de stocker de petites sommes d'argent dans la caisse enregistreuse dans la limite dont le montant est déterminé indépendamment par le chef de l'organisation conformément à l'article 2 de l'instruction de la Banque de Russie « Sur la procédure de effectuer des transactions en espèces... » du 11 mars 2014 n° 3210-U (ci-après dénommée l'instruction n° 3210-U ). Il est possible de dépasser la limite, par exemple, pendant la période de paie.

L'ordre de réception doit être signé par le chef comptable et l'ordre de dépenses - par le directeur, le chef comptable ou toute autre personne autorisée. Les documents doivent être rédigés avec une écriture claire ou en utilisant des moyens techniques.

Si une procuration a été utilisée pour des paiements en espèces, cela doit être indiqué dans les documents de dépenses. La procuration originale reste à la caisse de l'entreprise.

Toutes les transactions à la caisse doivent être enregistrées dans le livre de caisse (article 4.6 de l'instruction n° 3210-U), qui est lacé, numéroté et scellé du sceau de l'organisation. À la fin de la journée de travail, le caissier doit résumer les transactions effectuées et noter le montant d'argent restant dans la caisse enregistreuse. Parallèlement, le législateur autorise la tenue du livre de manière automatisée (article 4.7 de la directive n° 3210-U).

Payer en espèces : comment émettre de l'argent correctement

Par accord des parties, un représentant du fournisseur peut se présenter à l'organisme d'achat muni d'une procuration pour recevoir les espèces de la caisse enregistreuse.

Ici, il est important de déterminer le fait du paiement au titre du contrat : le moment de l'exécution de l'obligation de paiement sera considéré comme le moment où l'argent a été reçu en espèces par le représentant du fournisseur, et non le jour où cet argent est parvenu au fournisseur.

L'algorithme du caissier est le suivant :

1. Vérifiez l'exécution de la procuration soumise. En règle générale, il s'agit d'un caractère ponctuel et vise à recevoir des fonds dans le cadre d'un accord spécifique. Dans ce cas, le document indique le numéro et la date de l'accord. Il est important que tous les sceaux et signatures nécessaires soient apposés. La procuration originale reste chez le caissier. Il s'agit d'un document confirmant le transfert d'argent au fournisseur pour les paiements en espèces.
2. Idéalement, vous devriez recevoir un reçu du fournisseur indiquant que l'argent lui a été transféré. Mais en pratique, les CCP mobiles sont rares. En effet, l'absence de récépissé ne menace rien, puisque le fait de livraison sera confirmé par des documents primaires, le fait de paiement en conséquence. Mais il existe une lettre du ministère des Finances de la Fédération de Russie du 21 février 2008 n° 03-11-05/40, qui indique que les paiements en espèces pour comptabiliser les dépenses selon le régime fiscal simplifié nécessitent la réception d'un chèque. À cet égard, une situation peut survenir où, lors d'un contrôle, le Service fédéral des impôts déduit des dépenses pour lesquelles il n'y a pas de reçu.
3. Exécution correcte de l'ordre de règlement en espèces.

Ainsi, la législation sur les paiements en espèces et autres qu'en espèces présente les spécificités suivantes : il existe une restriction sur les transactions en espèces en faveur des transactions non en espèces pour les organisations et les entrepreneurs individuels, tandis que les particuliers sont autorisés à payer en espèces sans restrictions.

"Sur les amendements à certains actes législatifs de la Fédération de Russie"

Un commentaire

Le 1er juillet 2018, il était prévu de passer aux caisses enregistreuses en ligne pour de nombreuses organisations et entrepreneurs - représentants d'entreprises de taille moyenne. À ce jour, les législateurs ont adopté un ensemble impressionnant d'amendements à la loi n° 54-FZ, qui modifient la procédure d'utilisation des équipements de caisse enregistreuse (CCT). Si certaines innovations ont résolu des litiges préexistants, d'autres ont fait naître de nouvelles questions, dont les utilisateurs devront trouver les réponses dans la pratique. Les modifications ont été introduites par la loi fédérale n° 192-FZ du 3 juillet 2018 (ci-après dénommée la loi n° 192-FZ) et entrent en vigueur le 3 juillet 2018 (à quelques exceptions près). Le législateur a accordé une attention particulière à l'utilisation de systèmes de caisse enregistreuse pour les paiements autres qu'en espèces. Examinons de plus près ces changements.

La caisse enregistreuse en ligne sera utilisée pour les paiements autres qu'en espèces

En règle générale, toutes les organisations et entrepreneurs sont tenus d'utiliser des systèmes de caisse enregistreuse lors des paiements (clause 1, article 1.2 de la loi fédérale n° 54-FZ du 22 mai 2003, ci-après dénommée loi 54-FZ).

La notion de « calcul » est clé dans cette loi, puisque c'est à elle qu'est associée l'obligation d'appliquer une caisse enregistreuse. Le législateur a adapté ce concept. Ainsi, le paiement dans la formulation précédente est l'acceptation ou le paiement de fonds en espèces et (ou) par des moyens de paiement électroniques (ci-après dénommés ESP) pour des biens (travaux, services) vendus. Cependant, dans la pratique, il s’est avéré que toutes les formes de paiement ne relèvent pas de ce concept. Par exemple, le transfert d'argent par ordre de paiement via une caisse bancaire ne s'applique ni aux paiements en espèces ni aux paiements ESP. À cet égard, des différends ont surgi quant à la nécessité d'utiliser le CCT dans de tels cas (voir).

Désormais, la formulation controversée de la loi 54-FZ a été remplacée par l'acceptation (le paiement) d'argent « en espèces et (ou) par virement bancaire ». Parallèlement, selon la législation bancaire, les paiements autres qu'en espèces comprennent les paiements par ordres de paiement, lettres de crédit, ordres d'encaissement, chèques, fonds électroniques, ainsi que les transferts de fonds à la demande du destinataire des fonds, c'est-à-dire prélèvement automatique (clause 1.1 du Règlement, approuvé par la Banque de Russie le 19 juin 2012 n° 383-P). Veuillez noter que les paiements autres qu'en espèces incluent également le transfert d'argent au nom d'un particulier sans ouvrir de compte bancaire, c'est-à-dire par l'intermédiaire d'un opérateur de la banque (lettre de la Banque centrale de la Fédération de Russie du 4 janvier 2003 n° 17-44/1). Ainsi, la procédure d'utilisation des caisses enregistreuses en ligne a été étendue à toutes les formes et modes de paiement de biens, travaux et services. Quant au paiement de l'ESP, il ne s'agit plus d'un type de paiement indépendant, mais d'un des modes de paiement non monétaire.

De plus, la notion de « calcul » comprend également :

• acceptation (réception) et paiement des fonds sous forme d'acompte et (ou) d'avances ;
• compensation et restitution du prépaiement et (ou) des avances ;

Apparemment, lorsqu'il parle de compensation d'un paiement anticipé (paiement anticipé), le législateur entend l'expédition de biens (transfert de travaux, services) contre le paiement effectué précédemment. Par conséquent, au moment de l'expédition (transfert), l'obligation d'émettre un reçu de caisse naît également. Les autorités de régulation ont déjà diffusé cette approche. L'obligation d'émettre un chèque lors de l'expédition découlait directement des formats de chèques, qui ont été approuvés par arrêté du Service fédéral des impôts de Russie du 21 mars 2017 n° ММВ-7-20/229@.

• l'octroi et le remboursement de prêts pour payer des biens, des travaux, des services (y compris les prêts aux citoyens par des prêteurs sur gages garantis par des biens qu'ils possèdent) ;
• fournir ou recevoir une autre contrepartie pour des biens, des travaux, des services.

La loi ne précise pas ce que cela signifie. Nous pensons que ce paragraphe fait référence aux méthodes de paiement non monétaires, lorsqu'au lieu d'argent, la contrepartie fournit d'autres biens ou effectue des travaux ou des services.

Comme on peut le constater, le législateur a élargi la notion de « calcul », augmentant ainsi la liste des cas dans lesquels le CCP doit être utilisé. Dans le même temps, un report de l'utilisation des systèmes de caisse enregistreuse pour certains paiements autres qu'en espèces a été introduit (voir).

Comment et quand émettre un chèque pour les paiements autres qu'en espèces ?

Le législateur ayant étendu l'utilisation des systèmes de caisse enregistreuse aux paiements autres qu'en espèces, il a dû clarifier le délai d'émission (d'envoi) d'un chèque dans de tels cas.

Selon les nouvelles règles, pour les paiements autres qu'en espèces, la caisse enregistreuse est utilisée sur place et au moment du règlement avec l'acheteur ou le client (sous-paragraphe « a », paragraphe 11, article 1 de la loi n° 192-FZ).

Par ailleurs, la procédure et le délai d'émission d'un chèque pour les paiements autres qu'en espèces, lorsque le vendeur et l'acheteur interagissent à distance (à l'exception des paiements sur Internet, des achats dans des distributeurs automatiques et des paiements par automates pour les services de transport en vertu de la clause 5.1 de l'article 1.2 du Loi n° 54-FZ) sont détaillées ). Dans ce cas, le chèque (BSO) peut être transféré de l'une des manières suivantes (sous-paragraphe « e », paragraphe 4, article 1 de la loi n° 192-FZ) :

1. sous forme électronique au numéro d'abonné ou à l'adresse email communiqué par l'acheteur (client) - le chèque est envoyé au plus tard le jour ouvrable suivant le jour du paiement, mais au plus tard au moment du transfert de la marchandise ;
2. sur papier (sans envoi de chèque électronique ou BSO) lors du paiement de marchandises - un chèque est émis avec la marchandise ;
3. sur papier (sans envoi de chèque électronique ou BSO) lors du paiement de travaux ou de services - un chèque est émis dès la première interaction directe du client avec l'utilisateur ou sa personne autorisée.

Les règles prévues par les amendements concernant le délai d'émission (d'envoi) d'un chèque sont attendues depuis longtemps par les utilisateurs, mais elles n'ont pas levé les ambiguïtés existantes. Le fait est que des explications détaillées sur le délai d'émission d'un chèque ne sont pas données pour tous les paiements autres qu'en espèces, mais seulement pour un petit groupe d'entre eux (cela inclut le paiement par ordre de paiement via une banque). Les règles d'envoi (d'émission) d'un chèque lors d'un paiement autre qu'en espèces via Internet sont toujours absentes de la loi.

Par ailleurs, le moment où commence le délai d'émission d'un chèque électronique pour les paiements autres qu'en espèces est toujours associé à la date de règlement, mais la loi ne précise pas ce que l'on entend par cette date. Apparemment, il faut se laisser guider par les explications des autorités de régulation sur cette question. Ainsi, le ministère des Finances de la Russie, guidé par l'article 3 de l'art. 16.1 de la loi fédérale du 02/07/1992 n° 2300-1 « sur la protection des droits des consommateurs », explique que la date de règlement s'entend comme le moment de la confirmation de l'exécution de l'ordre de transfert de fonds par l'établissement de crédit (voir).

Pour plus d'informations sur les personnes exemptées par la nouvelle loi n° 192-FZ de l'utilisation des caisses enregistreuses en ligne, voir.