Получение квартиры по договору дарения достаточно распространенный способ перехода имущества от одного собственника другому. С переменой собственника не изменяется само предназначение жилого помещения и правила обращения с имуществом. Так, получатель дара вправе оставить её себе, проживать в ней, распоряжаться на свое усмотрение. Существуют ли какие-нибудь особенности? Попробуем разобраться.
Получателей квартиры в дар часто волнует вопрос о последующем дарении этого жилья. Передарить имущество, полученное в результате оформления дарственной, вполне возможно. Закон никак не ограничивает и не запрещает совершение этого действия. Связано это с тем, что после окончательного оформления жилого помещения, одаряемый становится ее полноправным собственником, а, следовательно, вправе поступать с ней на своё усмотрение.
После заключения договора дарения, необходимо в обязательном порядке зарегистрировать право собственности.
При отсутствии регистрации невозможно будет подарить квартиру. Кроме того, отсутствие регистрации права может повлечь за собой признание дарственной недействительной.
Таким образом, оставить в дар жилую недвижимость, полученную по дарственной, можно после оформления права на нее и получения свидетельства о госрегистрации.
Передача по наследству подаренного имущества
Полученное по договору дарения жилье можно и передать по наследству. Если на него оформлены все необходимые документы, главным из которых является , то никаких препятствий для наследования не будет.
Дарственная при наследовании будет выступать одним из ключевых документов для подтверждения правомерности ее получения наследодателем.
Процедура наследования подаренной квартиры ничем не отличается от стандартной.
Жилое помещение, полученное по договору дарения, можно продать. Это право для получателя дара возникает сразу после получения свидетельства о государственной регистрации права на имущество. Процедура продажи полностью совпадает со стандартной. Никаких особенностей, связанных с получением жилой недвижимости в дар, не возникает. Однако одаряемому следует знать перечень документов, которые обязательно потребуются для оформления купли-продажи:
- свидетельство о госрегистрации, полученное одаряемым при оформлении подаренной квартиры;
- договор купли-продажи, составленный с учетом всех требований закона;
- акт приема-передачи жилья;
- паспорта участников сделки;
- технический паспорт;
- дарственная, как подтверждение правомерности получения жилого помещения в собственность.
Таким образом, продажа квартиры, полученной по договору дарения, вполне возможна. При желании нового собственника и правильном оформлении документов эта сделка состоится без особых трудностей.
Когда речь идет о продаже подаренного имущества, то налоговая сторона волнует собственников больше других. Каков размер налога, подлежащего уплате после продажи подаренного жилья?
Все квартиры, переходящие к новому собственнику по дарственной или иным способом, условно делятся на:
- находящиеся в собственности менее 3 лет;
- находящиеся в собственности более 3 лет.
Это принципиально важно, так как, жилая недвижимость, подаренная менее 3 лет назад, при продаже облагается налогом. Точнее, налогооблагаемую базу составляет доход, полученный собственником после продажи. При этом сохраняется право на вычет – уменьшение налогооблагаемой базы на сумму до 1 миллиона рублей.
Ставка налога, который уплачивается с продажи жилья, составляет 13%.
Квартиры, подаренные более 3 лет назад, при продаже не облагаются налогами на доход.
Таким образом, подаренной жилой недвижимостью собственник может распорядиться на свое усмотрение. Ее можно продать, подарить, оставить себе, передать по наследству. При этом имущество, подаренное одному из супругов даже в период брака, является исключительно его собственностью. Разделу оно не подлежит в большинстве случаев.
Вопрос:
В прошлом году отец оформил на меня однокомнатную квартиру по договору дарения. Сейчас у меня появился отличный вариант продать эту квартиру и купить двухкомнатную. Скажите, какие налоги мне грозят при этом?
Ответ:
Физические лица-налоговые резиденты РФ, получившие тот или иной доход, должны уплатить налог на доходы с физических лиц по ставке 13%. Налоговый кодекс РФ освобождает от налогообложения доходы в виде недвижимого имущества, которые физические лица получили в результате дарения от близких родственников (супруг, дети и родители, бабушки и дедушки, братья и сестры полнородные и неполнородные). Таким образом, налог с приобретенной Вами в качестве подарка от отца квартиры платить не нужно.
При продаже этой квартиры вновь встает вопрос о том, как быть с налогом на доходы физических лиц. По правилам Налогового кодекса РФ физические лица, получившие доход от продажи имущества, должны уплатить НДФЛ за исключением прямо указанных в законе случаев освобождения от налога. Так, освобождаются от НДФЛ доходы, полученные физическими лицами от продажи квартир, которые находились в их собственности три года и дольше.
Поскольку, как видно из Вашего вопроса, право собственности на квартиру было зарегистрировано на Ваше имя только в прошлом году, то три года с момента возникновения права собственности еще не истекло. Если Вы продадите квартиру до истечения трех лет с даты получения свидетельства о собственности на квартиру, то должны будете исчислить и уплатить налог на доходы физических лиц. При том Вы имеете право воспользоваться имущественным вычетом, уменьшающим налогооблагаемую базу не более чем на 1 миллион рублей.
Если стоимость проданной квартиры превысит 1 миллион рублей, то с суммы этой разницы будет исчислен НДФЛ по ставке 13%. В срок до 30 апреля года, следующего за годом, в котором произойдет сделка продажи, нужно будет представить декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства, где будет указываться факт продажи квартиры и ее стоимость. Уплатить налог нужно будет до 15 июля того же года.
Бесплатная консультация юриста и адвоката
Если Вы собираетесь решать какую-либо проблему в сфере недвижимости, Вы можете обратиться к юристам и адвокатам за бесплатной помощью, заполнив и отправив заявку на консультацию. Через короткое время (если заявка отправлена в рабочие часы) Вам перезвонят и постараются помочь в решении возникших вопросов.Можно просто позвонить юристам с 9 до 21 часа по бесплатным номерам «горячей» линии
Для уменьшения количества на вторичном рынке спекуляций и пресекать частично утаивание налогообложение при продаже и покупке, с 2016 года вступили в силу изменения в Налоговом Кодексе РФ, а именно, обозначается продажа подаренной квартиры менее 3 лет в собственности и другие нюансы.
Изменения коснулись НДФЛ при размере 13%, их необходимо уплатить при продаже, если недвижимостью (квартирой) владеет гражданин менее 3 лет. С первого месяца 2016 увеличение срока на 2 года. И составляет без определенных условий 5 лет.
Этими случаями считаются:
- Продажа квартиры, которая была получена от родственников по дарственной – близких первой степени или передача по наследству;
- Приватизированная квартира;
- Собственность плательщика по договору ренты (включается договор пожизненного содержания и иждивение).
Осуществление продажи
Для ответа на вопрос, можно ли продать дарственную квартиру с минимальным вредом для себя, возможно применение налогового вычета либо подтверждение расходов на покупку. Но по законодательству, налоговые вычеты касаются квартир со стоимостью дороже миллиона. Не пропустят декларацию при меньшей стоимости.
В таком случае предъявляются подтверждения расходов, чтобы произвести уплату налогов с разницы дохода от договора продажи и расходов на дополнительные вложения.
Дополнительными расходами являются приватизации, если не бесплатные и необходимо значительное изменение в документах или всем проекте (в таком случае люди прибегают к незаконным способам оплаты).
Налог при продаже квартиры, полученной в дар от близкого родственника, имеет с 2016 года изменения в своих нюансах.
Условия налоговых вычетов и уменьшенного размера с налогообложением за счёт документированных расходов на покупку не меняются и без внесенных изменений.
Касаются нововведения ужесточения по отношению занижения суммы сделок и расчётов налога. Поправкой подчеркивается, что налогообложение взимается с кадастровой стоимости, умноженной на фиксированный коэффициент (0,7).
В случаях, когда доход от договора продажи заявляется ниже определенных 0,7 выдвигаются более ужесточенные требования по указанию названной стоимости квартиры. Налоговыми органами начинаются более активные проверки каждого нового реестра.
Напоминается, что в процессе уплаты НДФЛ физическое лицо обязано осуществить подачу декларацию в налоговые органы до конца апреля календарного года следующего за истекшим периодом налогов года, в котором у лица были доходы от продажи подаренной квартиры. Уплата налога производится строго до 15 июля.
Особенности оплаты налогов
Продажа подаренного имущества в виде квартиры, практически не отличается от того, если бы осуществлялась продажа квартиры, купленной лично. Единственный нюанс, следует обратить внимание на моменты, обозначенные в законодательстве.
В ст. №208 и №209, в п.1 ст.№224 Налогового Кодекса РФ, утверждается, что доходы, которые получили налоговые резиденты от реализации квартиры, считаются объектами налогообложения, налогообложения на доходы граждан по ставке 13% (НДФЛ). Каждый человек, таким образом, в процессе продажи недвижимости, обязан уплатить НДФЛ от полученного дохода в размере 13%. Доход – сумма, поступившая от продажи недвижимости.
Отмечается, что согласно п.1 ст.№220 Кодекса РФ предоставляются налогоплательщику налоговые вычеты. Если недвижимостью владеть на протяжении трех лет и больше, появляется право вычитать всю сумму доходов из налогооблагаемой базы, доходы получаются от продажи квартиры, сюда относится и подаренная.
Если продажа недвижимости осуществляется, владение которой обозначаются на протяжении менее 3 лет, и более чем за миллион рублей, тогда физическое лицо имеете право высчитать из налогооблагаемой базы равной миллиону. От оставшейся части необходимо заплатить в установленном порядке НДФЛ.
Сам процесс продажи квартиры, доставшейся вам в дар, практически ни чем не отличается от обычной сделки. Однако, чтобы избежать недоразумений, нужно знать некоторые особенности, которые мы и рассмотрим в этой статье.
Если вы являетесь хозяином квартиры, которая вам досталась в качестве дара, помимо свидетельства о регистрации прав имущества и технического паспорта на нее, у вас должен быть договор дарения этой квартиры и акт ее приема-передачи. Благодаря этим документам, вы являетесь полноценным собственником жилья, а значит, можете им полностью распоряжаться.На нашем сайте вы можете скачать бланки и образцы следующих документов:
В первую очередь из квартиры нужно . Следующим шагом будет сбор необходимого пакета документов на жилье. В него обязательно должны входить:- Ваш паспорт и его копия.
- Свидетельство, подтверждающее регистрацию прав на квартиру, и его копия.
- Технический и кадастровый паспорт.
- Грамотно составленный договор продажи квартиры в трех экземплярах. Заверять его у нотариуса или нет — вы можете решить по своему усмотрению, это не является обязательным условием.
- Акт приема-передачи жилья в трех экземплярах.
- Квитанция из банка об оплате госпошлины за регистрацию сделки.
Если соблюдать все вышеперечисленные условия, то сделку можно провести самостоятельно. Однако, если вы не уверены в своих силах, лучше всего будет прибегнуть к услугам риелторских компаний или юристов за определенную плату.
Если вам подарили квартиру и у вас есть свидетельство о праве собственности, вы имеете право распорядиться ею по своему усмотрению. Для продажи квартиры необходимо найти покупателя, приготовить пакет требуемых документов и зарегистрировать сделку.
Чтобы реализовать подаренное имущество, необходимо заключить договор в соответствии с действующим законодательством. Приготовьте паспорт и свидетельство о праве собственности на объект. Обратитесь в бюро технической инвентаризации и сообщите о своем намерении. Вас попросят написать заявление на получение кадастровых выписок. После этого обратитесь в ЖЭК. Выпишите всех прописанных людей с объекта, который вы хотите продать. Вам должны выдать выписку из лицевого счета и домовой книги.
Процесс продажи дарственной квартиры является простым. Единственным минусом можно назвать большие затраты по времени. Если вам слишком дорого ваше время, обратитесь в специализированную компанию, сотрудники которой оформят договор и зарегистрируют нового собственника. Вам необходимо найти покупателя и предоставить документы.