Много често производството включва серийно производство на стандартни продукти или определени техни компоненти. Производството на продукт често изисква не просто сглобяване, а няколко нива на обработка. В тази статия ще разгледаме отчитането на серийни стандартни продукти.
Например, нека вземем дървена кутия, базирана на палет, за производството му ще ни трябва самият палет и дъски за кутията. Ние произвеждаме палета от 3 компонента - Кофи - 9 бр., Напречна дъска 6 бр. и Подова дъска 6 бр., които от своя страна са направени от дървен материал.
Счетоводната работа започваме с попълване на номенклатурни карти.
Първо докарваме дървен материал - посочете името (1), мерните единици (2) и групата (3) в това
дело “Суровини и материали”. Попълваме и „Начин на попълване“ (4) и „Доставчик“ (5)
Кликнете върху „Запазване и затваряне“
Сега създаваме компонентни карти - Bakulka и дъски
Принципът на попълване е същият, с изключение на група „Компоненти и „Начин на попълване“ - „Производство“, като добавяме и Спецификация, по която ще ги произвеждаме.
Спецификацията е както следва:
Име на спецификацията (1) - пишем такова име, за да може лесно да се разграничи от алтернативните варианти - кошчето може да бъде направено и от дъски и други материали, можем да създадем още няколко спецификации - „Банково кошче“ и др.
(2) Материал за поставяне на тип линия
(3) В „Име“ изберете създаденото преди това „Дървен материал“.
(4) и (6) В количество поставяме пропорция - количеството изразходван материал към количеството произведена продукция. В нашия случай, 1 m3 на 500 бутилки, можете да зададете пропорцията на 0,002 m3 на 1 бутилка - първият вариант е за предпочитане - няма нужда от ненужни изчисления с голяма вероятност за грешки - програмата ще изчисли по-добре.
(5) Дялът на разходите ще определи каква част от разходите се прехвърля към себестойността на даден продукт - има опции, при които част от разходите се прехвърлят към себестойността - например продукт изисква 2-метрова дъска , но можете да закупите само 3-метрови - определих коефициент 0,67 - дъски за рязане можем да ги дадем на друго производство или да ги продадем като дърва за огрев.
В раздел Операции попълнете:
(1) в колона Операции – създайте елемент с тип „Операция“ и го наименувайте Рязане на цилиндри
В тази карта трябва да създадем цена за тази операция - цената може да вземе предвид разходите за работа на машини и персонал. Ако водим записи според стандарта за време, тогава в реда „Ед. промяна." Поставяме "час", а ако е на фиксирана цена, тогава поставяме "бр", а в спецификацията определяме върху колко бутилки ще бъде разпределена цената.
В спецификацията определих, че цената от 100 рубли пада с 500 бутилки
Ние също така създаваме карти, спецификации и операции за „Дъска с напречно сечение“ и „Дъска за палуба“.
След създаване на карти с компоненти създаваме карта „Дървен палет” и в нейната спецификация посочваме компонентите с „Тип линия” (1) „Сглобяване” посочваме тяхното количество (2) в готовия продукт
продукти и посочете текущата спецификация (3)
В картата „Операции“ създаваме операцията „Сглобяване на палет“ и тъй като плащаме на работниците за броя на сглобените палети, посочваме „Времеви стандарт“ (1) = 1 и „Количество продукти“ (2) = 1
Можем да произведем този палет по тази спецификация като отделен артикул или да го посочим в други продукти като единица, която ще бъде сглобена като част от цялостния производствен процес.
Сега сглобяваме кутия на базата на този палет, а като стени използваме „подови дъски“ и „напречни дъски“, по 2 броя всяка.
Това води до следната спецификация:
В който „Дървен палет“ е посочено като „Сглобяване“, а дъските са посочени като „Сглобяване“.
Основната разлика между „Единица“ и „Сглобка“ е производството, сглобяването трябва да се извърши и сглобката присъства в склада под формата на компоненти.
Така че нека да разгледаме как работи производственият процес в UNF.
Започваме с факта, че производството получи поръчка за 200 кутии - първо създаваме „Поръчка за производство“ за 200 кутии.
Отидете в секцията „Производство“ в блока „Производство“ и отворете връзката „Поръчки за производство“
Щракнете върху бутона „Създаване“.
Попълнете следните полета:
(1) и (2) – началната дата на производствения процес и датата на неговото завършване.
(3) избираме номенклатурата за производство, (4) – количеството и спецификацията (5), по която ще се произвежда този продукт.
В раздела „Материали“ щракнете върху „магическия“ бутон „Попълнете според спецификацията“ и какво виждаме?
И виждаме как програмата разложи кутията на компоненти - ако погледнете спецификацията на кутията по-горе, тогава в нея поставихме палета „Сглобка“ и дъски „Сглобки“ - тук програмата също разложи „Сглобката“ на компоненти, поставяне на дъски отстрани и дъски на палета. Например: Дъските за подова настилка за 200 кутии се нуждаят от 2*200 за стените и 6*200 за палета, общо 1600 броя, както показва програмата.
Но ние нямаме тези компоненти на склад - така че трябва да ги произведем. За да произвеждаме компоненти на базата на тази поръчка, създаваме още една „Поръчка за производство“, за което в основната поръчка натискаме друг „магически“ бутон „Създаване на база“ и избираме „Поръчка за производство“
В нова поръчка виждаме списък с компоненти в раздела „Продукти“ и процесът започва автоматично
задайте началото на основния процес - променете датата на завършване на производството на реалната и отидете в раздела „Материали“
Тук виждаме материала (1), от който ще бъдат направени компонентите и необходимото количество за производството на цялата поръчка (2).
Но ако отидем в директорията на номенклатурата и поставим отметка в квадратчето „Показване на баланси“, ще видим, че количеството
Има само 1,53 m3 дървен материал, така че трябва да попълним запасите.
За да попълним доставките на дървен материал, ние отново се връщаме към поръчката за производство на компоненти и натискаме нашия любим бутон „Създаване въз основа“ и избираме „Поръчка към доставчик“. В поръчката изберете доставчик (1).
Номенклатурата (2) и количеството (3) се попълват автоматично, но могат да се коригират - в този случай могат да се коригират на четно число - 20 m3. Можем да зададем цената автоматично, ако сме попълнили цените в артикулната карта или да я зададем ръчно след обаждане на Доставчика. Тук след обаждането ще пуснем 4 000,00 за 1 м3.
Можем да изпратим тази поръчка на Доставчика по имейл (ако акаунтите са конфигурирани).
Кликнете върху плика в горната част на формата за поръчка, ще се отвори формуляр за изходящо писмо с прикачен файл за поръчка - щракнете върху изпращане и изчакайте стоките да пристигнат.
Когато дървеният материал пристигне в склада, отворете „Поръчка към доставчик“ и „Създаване въз основа на“ „Фактура за получаване“ - проверяваме данните и кликваме върху „Публикуване и затваряне“ - дървеният материал е получен в склада.
Всичко е готово за производство и ние започваме производство - на базата на „Поръчка за производство“ на компоненти създаваме документ „Производство“.
Попълва се автоматично - но трябва да знаете няколко нюанса.
В раздела „Продукти“, в реда „Получател“, автоматично се въвежда складът на отдела на производителя - ако искате касовата бележка да бъде отразена в основния склад, заменете раздела със склада. В този случай можете да оставите междинен склад, тъй като всички произведени продукти в тяхната цялост ще бъдат използвани за производството на готови продукти.
Подобна е ситуацията с материалите - в реда „Отписване от“ трябва да посочите местоположението на склада на суровините и компонентите.
Този документ има друг раздел - „Отпадъци“ - в него трябва да въведете всички отпадъци, които трябва да бъдат регистрирани.
Натискаме бутона „Публикуване и затваряне“ - в резултат на това действие материалът се отписва от склада и готовите продукти и отпадъците се осчетоводяват в склада. Нека да разгледаме складовия отчет (вижте раздела „Покупки“, връзка „Отчети“ „Отчет за движение на стоки“):
В отчета виждаме получаването и потреблението на стоки и виждаме, че имаме компоненти в склада „Основно подразделение“ - съответно можем да започнем процеса на сглобяване на кутията.
Но първо, в „Производствена поръчка“ трябва да зададете статус на „Завършено“ и да щракнете върху „Публикуване и затваряне“.
Сега отваряме „Производствена поръчка“ на кутията и въз основа на нея създаваме производствена поръчка.
В реда за получател задаваме „Основен склад“, а в раздела „Материали“, напротив, задаваме „Основно разделение“. Щракнете върху „Публикувай и затвори“ и получаваме 200 кутии в склада.
Да погледнем доклада. Отчетът показва как са извършени вътрешни производствени преразпределения в склада на Главния отдел и 200 кутии са добавени към Основния склад.
Отиваме в „Производствена поръчка“ Коробов и променяме статуса на поръчката на „Завършен“ - производственият процес е завършен.
По отношение на производството, програмата 1C:UNF е предназначена предимно за производство по поръчка, типично за малки фирми. Активно се използва резервационният механизъм, т.е. индикация, че конкретен материал/продукт/стока в склад или отдел може да се използва само за целите на осигуряване на конкретна поръчка на купувач.
Доста голям списък от стандартни документи може да създава, премества и отписва резерви. Основният проблем за потребителите е, че не винаги е ясно как се формира този или онзи резерв. Това се дължи на факта, че някои документи формират резерви явно (потребителят сам определя размера и необходимостта от създаване на резерв), други неявно - при осчетоводяване артикулът автоматично попада в резерва.
Този материал е предназначен предимно за потребители, които имат малък опит в работата с 1C: UNF, но, както беше отбелязано, опитни потребители също имат въпроси относно системата за резервации.
Описанието е структурирано по такъв начин, че първо е представена кратка теоретична част, описваща как се работи с резерви в конкретен документ, а след това към този документ е приложен междусекторен пример.
Първоначално имаше идея да се включи междусекторен пример в спойлери, но в момента двигателят на сайта не поддържа създаването на спойлери.
Примерът от край до край е създаден в UNF 1.6.6.39
Структура на статията :
Документ "Поръчка на купувача"
Резервът се формира изрично.
За да резервирате артикул за поръчка, трябва да попълните полето " резерва"в табличния раздел" Стоки, услуги" .
Това поле може да се попълни ръчно или автоматично чрез бутона " Промяна на резерва"->"Попълнете остатъка" (прибл. според свободните наличности в склада).
Складът, в който ще бъде направена резервацията, е посочен в полето " Склад (резерв)"в раздел" Допълнително".
Логично е резервът да е възможен само при наличие на свободен остатък в склада. (освен ако, разбира се, не сте деактивирали опцията " Контролни баланси“, което не се препоръчва)
Пример:
Клиентът "Илф и Петров" поръча 12 стола.
Вече имаме 2 стола в склада за готов продукт, резервираме ги веднага.
Необходимо е да бъдат произведени 10 стола.
Остатъци след обработка на документи:
Документ "Поръчка за производство"
Продукти:Не е запазено
Материали:
За да направите резервация, трябва да попълните колона " За резервация"в табличния раздел" Материали", а също така посочете къде да получите свободния баланс, за да създадете резерв - попълнете полето " Резервен склад". В това поле можете да посочите както склад, така и отдел (цех). Резервът попада в поръчката на купувача, посочена в заглавката.
Ако всички материали за производство на продукти от поръчката на купувача са поръчани на доставчика (конкретно за конкретна поръчка на купувача) и са пристигнали (или ще пристигнат) в склада, тогава няма смисъл да попълвате полето „За резервация“. , тъй като резервът от материали ще се генерира автоматично от документ "Приходна фактура".
Пример:
За производството на 10 стола се нуждаем от:
- 40 крака
- 10 места
- 10 гръб
- 1 кг винтове
Ние създаваме „Поръчка за производство“ въз основа на документа „Поръчка на купувач“.
Винтовете са винаги на склад в големи количества. Запазваме ги веднага.
Остава след:
Документ "Поръчка към доставчик"
В документа няма директна резервация.
Пример:
Краката, седалките и облегалките не са в наличност, поръчват се от доставчика по конкретна поръчка на клиента.
Създаваме документ „Поръчка към доставчик” на базата на производствената поръчка.
Документ "Приходна фактура"
Неявно формиране на резерви.
Въпреки факта, че документът не съдържа полето "Резервиране", този документ автоматично запазва всички входящи артикули за поръчката на купувача.
Как програмата "разбира" към коя поръчка на купувач ще бъде присвоен резервът, след като във фактурата няма поле "Поръчка на купувач"?
Всичко зависи от попълването на документа" Поръчка към доставчик“, по който се извършва разписката.
Ако документът „Поръчка към доставчик“ е свързан с конкретна поръчка/поръчки (полето „Поръчка на купувача“ е попълнено в заглавката или в табличния раздел), тогава получените стоки се резервират директно за тази поръчка.
Така че е логично, че:
- Ако стоковата разписка е направена срещу поръчка от доставчик, която не се позовава на клиентска поръчка, не възниква резервация.
- Ако фактурата е въведена без да се използва поръчка към доставчика, резервацията също не възниква (дори ако въведете фактурата въз основа на поръчката на купувача)
Пример:
Доставчикът достави поръчаните крака, седалки и облегалки.
Създаваме документа „Приходна фактура” на база поръчка към доставчика.
Остава след:
Документ "Прехвърляне на материални запаси"
поле " резерва" се попълва за артикули, които вече са в резерв по поръчка на купувача в склада, от който се извършва прехвърлянето (поле " Подател")
Независимо дали преместваме предварително резервиран артикул (с попълнена колона в " резерва") или артикула на свободния баланс (колона " резерва" не е попълнено) - В резултат на движението, всички артикули ще попаднат в резерв в приемащия склад/отдел.
Пример:
Пренасяме всички материали, необходими за производството (или по-скоро сглобяването) на столове в цеха.
Създаваме документ "Прехвърляне на материални запаси" на база производствена поръчка.
Остава след:
Документ "Производство"
Продукти:
В резултат на освобождаване, продуктът се озовава в резерв в приемащия склад/отдел. (поле " Получател")
Материали:
В полето " резерва" указва вече резервираното количество на артикула, което в резултат на производството ще бъде изписано както от склада, така и от резерва. (поле "Отписване от:")
Ако при предишната стъпка всички материали са били преместени в работилницата и следователно са се озовали в резерва - в този случай полето " резерва"в документ" производство" трябва да се попълни. (и ще бъде равно на полето "Количество")
Пример:
Готвим се да пуснем 10 стола.
Създаваме документ „Производство” на базата на производствена поръчка
Остава след:
Документ "Фактура"
Ясно е посочено дали стоките се изпращат от резерва или от свободния баланс. Количеството артикули, изпратени от резерва, е посочено в колона " резерва".
Пример:
Изпращаме 12 стола.
На база документ „Поръчка на купувача” въвеждаме фактурата.
Всички столове се доставят от резерв.
Оставащи след завършване: не
Документ "Резервация на инвентара""
Можете да промените състоянието на резерва по всяко време, като използвате сервизния документ „Резервация на инвентар“.
С помощта на този документ е възможно:
- Увеличете резерва
- Намалете резерва
- Преместване на резерви между структурни единици (от склад в цех, от склад в склад и т.н.)
Но в рамките на един документ е невъзможно да се премести резерв от една поръчка в друга. (за да направите това, трябва да въведете два документа - първият отписва резерва за първата поръчка, вторият го добавя към резерва за втората поръчка)
Пример:
Да кажем, че клиентът е променил първоначалните изисквания преди изпращането и е поискал да намали размера на поръчката от 12 на 10 стола.
"Илф и Петров" е клиент, с когото работим дълго и ползотворно. Ние ще покажем лоялност, като намалим размера на поръчката, без да налагаме неустойки.
В резултат на това изпращаме не 12, а 10 стола на клиента. Но напомням, че бяха произведени 12 стола.
Необходимо е да се премахне резерва от останалите 2 стола, тъй като поръчката на купувача е напълно изпълнена.
Остава след:
Доклад "Анализ на движението на запасите"
За да анализираме движенията в резервите по регистратор, разработихме наш собствен прост отчет.
Стандартните отчети не бяха задоволителни, тъй като при дълбочина до регистратора те предоставиха неверни данни.
P.S. Приключване на поръчка и резервация
При затваряне на поръчка на купувач след нейното изпълнение (чекбокс " Затворено" в заглавката на поръчката) резервите не се премахват автоматично от поръчката.
Също така няма да е възможно да се премахнат резерви от затворена поръчка - забранено е създаването на документ „Резервиране на инвентар“ въз основа на затворена поръчка. Вземете предвид тази точка.
Това се различава например от логиката на друго стандартно 1C решение - Manufacturing Enterprise Management. В UPP при затваряне на поръчка (въведена в отделен документ) резервите се премахват от поръчката, което според мен е по-логично.
UPD от 30.08.16 г.:
Добавена справка "Анализ на движенията по резерви"
Това е всичко, надявам се, че след като прочетете този материал, работата на механизма за резервация ви стана по-ясна. Моля, гласувайте за, ако материалът е бил полезен.
Компетентното управление на разходите на предприятието е една от основните задачи на ръководството, заинтересовано от дългосрочен успешен бизнес. Ясното разбиране на нивото на разходите за продукти дава възможност на мениджъра да наблюдава изпълнението на плановете, да оценява ефективността на отделните производствени операции и дейностите на предприятието като цяло, да намира начини за оптимизиране на производствения процес и увеличаване на нивата на печалба чрез намаляване на собствените си разходи. Правилно структуриран счетоводен процес ви позволява да определите себестойността на продукцията в UNF без допълнителни изчисления и манипулиране на данни.
Ключови идеи
Методите и методите, използвани за изчисляване на разходите, са доста разнообразни. Тяхното описание ще остане извън обхвата на този материал. След това, за да се демонстрира процедурата за изчисляване на разходите с помощта на CNF, ще бъде разгледан пример, който илюстрира опростена ситуация на производство и определяне на разходите. Примерът описва операции, които илюстрират прехвърлянето на различни разходи към себестойността:
- Преки материални разходи;
- Разходи за труд на производствения персонал;
- Разпределение на непреките разходи.
Потребителят в крайна сметка ще намери себестойността на продуктите, чийто производствен процес е отразен в системата със съответните документи, във формуляра за отчитане „Разходи за производство“. Докладът може да бъде достъпен например в раздела „Производство / Отчети“. Данните във формата са групирани по продуктова гама.
Предполагаме, че фирмата се занимава с шивашко производство и произвежда два вида продукти: дъждобрани и пазарски чанти - и използва същия плат и конци за това. Нека подплатата и копчетата също се използват за производството на облекло.
Номенклатурен списък
В директорията „Номенклатура“ трябва да въведете позиции, съответстващи на материали и готови продукти, както и да опишете потреблението на материали за шевни продукти, като използвате спецификации. Спецификациите се създават в картата на артикула в раздела „Спецификации“. Една позиция в номенклатурата може да съответства на няколко спецификации, описващи различни опции на продукта.
Табличната част на формата за редактиране на спецификацията включва раздели:
- „Състав“ - за описание на използваните материали, полуготови продукти, комплекти, услуги на трети страни изпълнители;
- „Операции“ – за да посочите и стандартизирате работата на собствения си персонал.
За предприятия, които произвеждат няколко вида подобни продукти, удобна опция може да бъде попълването на директорията „Номенклатура“ с една спецификация за всеки артикул. С други думи, всяка пусната версия на продукт се отразява на отделна позиция в директорията. Този подход ще улесни персонала да чете заповеди. Например, вместо да използвате две спецификации „Мек“ и „Твърд“ за референтния елемент стол „Стол“, понякога е разумно да създадете два различни референтни елемента: „Тапициран стол“ и „Твърд стол“.
Производство на продукти
За документиране на производствените операции е предназначен едноименен документ, чието създаване е достъпно в секция „Производство“ или от менюто на бутона „Създаване на база“ на документа „Поръчка на купувач“. Поръчките на клиентите се правят в секцията на приложението „CRM / Поръчки и фактури / Поръчки на клиенти“.
Създаването на следващ документ по метода „базирано на...“ е удобно, защото спестява на потребителя повторно въвеждане на данни и създава необходимите връзки между документите в системата.
Табличната част на раздела „Продукти“ се попълва частично автоматично според данните за поръчката, по-специално данните се въвеждат от системата в колоните:
- Номенклатура – посочва наименованието на поръчания продукт;
- Количество – брой единици в съответствие с поръчката;
- Единица – мерни единици съгласно номенклатурната карта;
- Спецификация – името на избраната опция за технология за производство на продукта.
Съдържанието на раздела на таблицата може да бъде допълнително редактирано от потребителя.
В раздела „Материали“ данните се отразяват в съответствие със стандартите на спецификацията и обема на поръчката: системата автоматично определя необходимото потребление на материали.
В документи, създадени през главното меню на приложението, съставът на спецификацията може да се използва и за попълване на табличната част на раздела „Материали“. За да направи това, потребителят трябва да кликне върху бутона „Попълнете спецификациите“.
След осчетоводяване на документите „Производство“ може да се генерира отчетът „Разходи за производство“. Себестойността на текущия етап ще отразява изключително преките материални разходи, направени от предприятието в производствения процес.
Заплащане на производствения персонал
За регистриране на работниците, участващи в производството на продукти в системата на заплатите, се използва заповед за работа на парче. За да генерира документ, потребителят трябва да се движи по маршрута „Производство / Задачи и поръчки / Поръчки на бройки” и да създаде нов документ. Алтернативен вариант за създаване на работна поръчка е менюто на бутона „Създаване на база“ в документ „Поръчка на клиент“. При установяване на връзка с поръчка автоматично се попълва табличната част на поръчката, която включва следните колони:
- Дата – използва се за определяне на периода на заплатите;
- Поръчка на купувача – необходима за получаване на данни за извършваните операции;
- Номенклатура – наименование на произвеждания продукт;
- Операция – работа, извършена от служител съгласно нареждането за работа;
- Количество (планово и фактическо) – обемите на произведените продукти се използват за изчисляване на размера на таксата;
- Ставка – конкретен размер на възнаграждението;
- Стойност – плащане за извършени операции.
Формирани са например три поръчки на парче. Документите включват работата, посочена в спецификациите на артикула.
След като поръчките на парче са изпълнени, цената на труда се включва в себестойността от системата и се отразява в отчета „Производствени разходи“ като нематериални разходи.
Разпределение на разходите
Документът е предназначен да отразява разпределението на материалните и други разходи за производство в счетоводството. Формата съдържа няколко раздела:
- „Основни” – необходимо е да се попълни периодът и разделът, за които се разпределят разходите;
- „Продукти“ – чрез бутона „Попълване по издаване“ потребителят може да включи списък с пуснати продукти в табличната част и след това да го редактира;
- „Материални запаси” – попълва се със списък на разпределените материални разходи, като сумата на отписване на себестойност се определя чрез натискане на бутон „Разпредели”;
- „Разходи“ - подобно на предишния раздел, но за други нематериални разходи.
След попълване на документа данните от него се отразяват и в отчетната форма за себестойността на продукцията.
Работата с производството се извършва в отделен раздел на конфигурацията „Производство“. На фиг. 1 се открива документ “Продукция”, който осчетоводява продукцията и отписва преките разходи, които се отразяват в себестойността на продукцията.
Ориз. 1. Раздел "Производство". Документ "Производство"
Услугите за производство на продукти могат да бъдат отразени в конфигурацията на UNF по два начина:
- Ако дадена услуга включва счетоводна сметка за „косвени разходи“, програмата автоматично ще разпредели цената на тази услуга според броя на произведените продукти (фиг. 2).
- Акаунтът на услугата трябва да е „в процес на работа“, тогава имаме възможност да затворим тази услуга ръчно за продукцията, от която се нуждаем (фиг. 3).
Ориз. 2. Артикулна карта с услугата, където е избрана сметка „Непреки разходи”.
Ориз. 3. Карта на артикул с избрана разходна сметка „В процес на работа“
Работа с незавършена работа
След като са събрани необходимите разходи за незавършено производство (в счетоводна сметка „Незавършено производство”), в края на месеца, преди приключване на периода, е необходимо да се закрие текущата счетоводна сметка за себестойност чрез допълнителен документ „Разпределение на разходите“ (фиг. 4).
Ориз. 4. Документ „Разпределение на разходите”.
В документа “Разпределение на разходите” посочваме периода, за който трябва да бъде изпълнена продукцията. В раздела „продукти“ (фиг. 4) щракнете върху бутона „попълнете чрез освобождаване“. Табличната част включва всички продукти, произведени през посочения период.
Ориз. 5. Документ „Разпределение на разходите“, раздел „Разходи“
След това в раздела „разходи“ (фиг. 5) щракнете върху бутона „попълване на баланси“ и програмата попълва данни за размера на разходите, които не са затворени автоматично. След това можете да щракнете върху бутона „разпредели по количество“ и текущите разходи ще бъдат разпределени пропорционално на броя на произведените продукти.
След осчетоводяване на разходите, въвеждане на всички входящи документи и осчетоводяване на производствени отчети можете да затворите месеца (фиг. 6)
Програмата ви казва кои квадратчета за отметка са необходими, за да се гарантира, че информацията в отчетите за разходите и финансовите резултати е актуална (обозначена с удивителен знак).
Посочваме необходимите операции. Кликнете върху „Затваряне на месеца“ (фиг. 6). След това програмата пита „Преместване на датата на забрана за редактиране?“, така че никой да не може да прави промени (фиг. 7).
Изберете съответно необходимия отговор.
Ориз. 7. Въпросът „Трябва ли да отложа датата на забрана за редакция“ за следващия период.
Финансови резултати
Ориз. 8. Отчет „Финансов резултат”
Разпределение на заплатите към производствените разходи
За да се включи работната заплата в себестойността на продукцията е необходимо да се избере подходящата разходна сметка (фиг. 9).
Програма 1C: Enterprise 8 Управлението на малка компания е подходящо за водене на записи в различни области на дейност, включително производство. За тази цел в конфигурацията му е предвиден специален раздел. В нашата статия ще разгледаме един от документите в този раздел, който има същото име „Производство“, което ви позволява както да водите записи за независимото производство на продукти, така и да вземете предвид всички операции, свързани с опаковането на стоки в склада.
Характеристики на отчитането на производствените операции
Документът „Производство“, наличен в конфигурационната програма 1C UNF, се създава на базата на производствена поръчка. Предстоят му 2 операции:
· Монтаж – тук се отразяват всички операции, свързани със собственото производство на стоките или монтажа им в склад;
· Разглобяване – отразява разглобяването на стоките или разглобяването на готовите продукти на компоненти.
Документът „Производство“ в програмата 1C UNF има ясни подробности, които се попълват от потребителя въз основа на предварително създадени поръчки. а именно:
· Получател – мястото, където ще бъдат получени готовите продукти или сглобени комплекти стоки. Обикновено това е склад.
· Отписани – тук се посочва името на структурната единица, от която ще бъдат отписани материалите, компонентите, горивата и смазочните материали и др., изразходвани за производството на продукти. Това могат да бъдат складове, складове, производствени цехове.
· Отпадъци – изброява видовете отпадъци, образувани в резултат на производството, както и мястото, където ще бъдат обезвредени.
Възможностите на програмата 1C UNF 1.6.7 осигуряват автоматично попълване на почти всички задължителни полета. Потребителят може само да провери тяхната коректност, да запише и публикува този документ. И след като бъде извършено, счетоводството ще отразява следното:
· Освобождаване на готовата продукция и получаването й в основния склад;
· Изпълнение на въведена в производство поръчка;
· Отписване на материали и компоненти, използвани в производството на продуктите във физическо и стойностно изражение;
· Приемане на производствените отпадъци в съответния склад.
Документът „Производство“ в програмата 1C UNF 1.6.7 ви позволява да поддържате едновременни записи за производството на различни видове готови продукти. Освен това материалите, използвани в производствения процес, ще бъдат отписани към себестойността в съответствие с предварително създадените спецификации. Ако някой материал не е бил взет предвид в спецификациите, той ще бъде отписан пропорционално на броя произведени единици, което ще направи счетоводството възможно най-прозрачно и разбираемо.
Отчитане на движението на материалните запаси и готовата продукция
По време на производствения процес има нужда от преместване на материали и компоненти между складове и производствени зони. За да отрази тези операции, програмата 1C UNF 1.6.7 предоставя документа „Прехвърляне на инвентара“. Той отразява отписването на материални запаси за общи бизнес разходи, както и:
· Прехвърляне на материални запаси между всякакви структурни подразделения на едно предприятие;
· Трансфер на компоненти и материали в производството;
· Връщане на производствените отпадъци в склада.
Готовите продукти, освободени от производствения цех, подлежат на прехвърляне в склад за по-нататъшна продажба. За да формализирате тази операция в програмата 1C Small Firm Management 1.6, трябва да използвате документа „Прехвърляне на инвентар“ и за да избегнете грешки, трябва да го създадете въз основа на документа „Производство“.
За да контролирате и анализирате всички горепосочени операции, конфигурацията на програмата за управление на малка фирма 1C версия 1.6 предоставя отчета „Инвентаризация“. Позволява ви да видите цялата гама готова продукция в склада във физическо и стойностно изражение, нейното движение, както и за какви клиентски поръчки е произведена.
Ако имате въпроси, можете да се свържете с нас по всеки удобен за вас начин.
Компанията St. Petersburg Business Solutions ще се радва да ви види сред своите клиенти!